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實(shí)務(wù)
問題已解決
做了一些未開票收入的分錄沒有收到款。后面開票收款了，怎么做分錄？未開票的是981，開票的是973.15含稅，中間隔了7.85是什么
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你好，學(xué)員
差額是7.85是銷項(xiàng)稅嗎，學(xué)員
2023 08/13 20:25
84785041 
2023 08/13 20:28
未開票981，扣除手續(xù)費(fèi)到賬973.15，然后開票的金額含稅就是973.15
冉老師 
2023 08/13 20:29
你好，學(xué)員，沖回去未票收入分錄
按照發(fā)票金額重新做賬的，
84785041
2023 08/13 20:29
不知道分錄怎么做
冉老師
2023 08/13 20:31
沖回去
借主營業(yè)務(wù)收入981
貸應(yīng)收賬款981
重新做賬
借應(yīng)收賬款981
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
借銀行存款973.15
財(cái)務(wù)費(fèi)用7.85
貸應(yīng)收賬款981
84785041
2023 08/13 20:50
謝謝老師，還有一個(gè)問題，如果這個(gè)未開票收入一開票就收到款了，后面又開票了，如何沖，貸方是銀行存款嗎？
冉老師
2023 08/13 20:51
貸方銀行存款的，學(xué)員
84785041
2023 08/13 21:25
可是這樣做，銀行存款會不會余額對不上
冉老師
2023 08/13 21:25
不會的，因?yàn)闆_回去，又重新確認(rèn)的
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