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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
@小天老師，您幫忙看看我的這個(gè)應(yīng)收帳款的明細(xì)賬。當(dāng)應(yīng)收帳款余額出現(xiàn)正數(shù)，它代表什么含義呢？比如是沒(méi)打款還是沒(méi)開(kāi)票。當(dāng)應(yīng)收帳款余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)，它又是代表什么含義呢？ 老板說(shuō)這幾個(gè)應(yīng)收帳款之前就已經(jīng)手續(xù)齊全了，肯定是差什么材料
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
親愛(ài)的您好，圖1和圖2是應(yīng)收賬款借方負(fù)數(shù)，就是我們收款了沒(méi)有開(kāi)票，圖三是應(yīng)收賬款借方正數(shù)，就是我們未收款但先開(kāi)票了。
老板說(shuō)這幾個(gè)應(yīng)收帳款之前就已經(jīng)手續(xù)齊全，那就是前任會(huì)計(jì)記賬一個(gè)客戶用了多個(gè)科目 ，您用科目余額表查一直這2個(gè)客戶有沒(méi)有在其他科目有余額，
2023 08/19 10:09
84785009 
2023 08/19 12:49
好的 我后面查查
84785009
2023 08/19 12:51
老師，請(qǐng)問(wèn)圈起來(lái)的這個(gè)數(shù)是應(yīng)該填寫(xiě)專(zhuān)票 普票 電票總共的不含稅金額嗎？
84785009
2023 08/19 12:53
我剛剛查了下報(bào)表，發(fā)現(xiàn)2022年一季度這個(gè)地方是填的專(zhuān)普電的總額，但是二三四季度只填了專(zhuān)票的不含稅金額。我突然想起來(lái)，是不是去年2022年的政策是四月份開(kāi)始普票是免稅的，所以二三四季度就只填了專(zhuān)票，那這樣填的話 是不對(duì)的嗎
84785009
2023 08/19 12:54
因?yàn)槠掌泵舛惲耍跃椭惶顚?xiě)了專(zhuān)票的。感覺(jué)又沒(méi)有問(wèn)題
廖君老師 
2023 08/19 13:19
親愛(ài)的您好，不好意思，剛才吃飯去了。這里要填全部的含稅銷(xiāo)售哦，我特意看了上面寫(xiě)的是含稅，不管是不是免稅，全部銷(xiāo)售都要填 上
84785009
2023 08/19 13:33
那怪不得說(shuō)我們的 經(jīng)營(yíng)所得申報(bào)收入和增值稅收入差異過(guò)大了?？赡茉蚓统鲈谶@里了
84785009
2023 08/19 13:36
那我再確切的問(wèn)一下，評(píng)估室所說(shuō)的，增值稅申報(bào)的收入是不是就是看的我上面給您圈出來(lái)的數(shù)據(jù)呢？還是說(shuō)看的是下面這個(gè)圖右上角的數(shù)據(jù)呢？因?yàn)槲也淮_定，或者說(shuō)右上角的數(shù)據(jù)就是每季度上圖的全部含稅收入的相加
84785009
2023 08/19 13:39
好像也不對(duì) 這個(gè)右上角的數(shù)據(jù)只能表示是申報(bào)的應(yīng)征增值稅不含銷(xiāo)售額的四個(gè)季度的合計(jì)數(shù)。那么問(wèn)題是，在增值稅報(bào)表上，看哪一項(xiàng)數(shù)據(jù)才能看到增值稅申報(bào)的總收入呢
廖君老師
2023 08/19 13:48
您好啊，增值稅申報(bào)表您圈出來(lái)的就是全年未稅收入，上上面那個(gè)含稅收入表，我沒(méi)有填過(guò)，這個(gè)是律所專(zhuān)用的表格么，
84785009
2023 08/19 14:13
老師 給您看看這個(gè)整個(gè)的增值稅的4張報(bào)表
84785009
2023 08/19 14:13
最后一張這是
廖君老師
2023 08/19 14:23
親愛(ài)的您好，我看申報(bào)沒(méi)問(wèn)題啊，免稅收入和征稅收入都申報(bào)了，主表上也有免稅和征稅
84785009
2023 08/19 14:41
小天老師 是這一項(xiàng)出了問(wèn)題。圈起來(lái)的這一項(xiàng)應(yīng)該填寫(xiě)專(zhuān)票 普票 電票的合計(jì)含稅收入，但我只填寫(xiě)了專(zhuān)票的含稅收入。這樣就導(dǎo)致了和申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得收入的差異大
84785009
2023 08/19 14:42
但我現(xiàn)在不確定是不是這個(gè)問(wèn)題，應(yīng)該是這個(gè)問(wèn)題，反正這個(gè)位置的金額填的不對(duì)。但是我沒(méi)有少交稅，因?yàn)槿ツ?月份開(kāi)始 普票是免稅
84785009
2023 08/19 14:42
小天老師 我想找出我圈出來(lái)的這個(gè)數(shù)據(jù) 在全年申報(bào)的總額應(yīng)該在哪個(gè)位置找額
廖君老師
2023 08/19 14:48
您好，因?yàn)樯陥?bào)時(shí)漏了普票和電票的收入，那申報(bào)表里的總收入就找不到正確的了，要從財(cái)務(wù)賬套里找（收入+增值稅銷(xiāo)項(xiàng)），科目余額表過(guò)濾1-12年發(fā)生額貸方數(shù)
84785009
2023 08/19 15:02
我要把申報(bào)表里面錯(cuò)誤的那個(gè)金額找出來(lái)。對(duì)的金額我知道能夠在開(kāi)票系統(tǒng)里面找
84785009
2023 08/19 15:03
老師 錯(cuò)的總金額在報(bào)表上嗎 我不知道哪個(gè)位置
廖君老師
2023 08/19 15:10
親愛(ài)的您好，申報(bào)表您不是找到了么，就是下面這個(gè)表少了電和普票，然后把去年12月增值稅申報(bào)表打印出來(lái)，正確金額填好，去稅務(wù)大廳更正申報(bào)，這樣就一致了
84785009
2023 08/19 15:15
好的 我知道了 謝謝老師
廖君老師
2023 08/19 15:22
?親愛(ài)的，您太客氣了，祝您生活愉快！
希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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