00:10:00
問(wèn)題已解決
我司是勞務(wù)派遣公司，我司一位退役軍人員工，派遣到我司客戶公司工作。因退役軍人可享受稅收優(yōu)惠，客戶提出我司享受的稅收優(yōu)惠要返還給他們。請(qǐng)問(wèn)我司將享受的稅收優(yōu)惠返還給客戶，這筆支出能否企業(yè)所得稅前扣除？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
那你給他做工資申報(bào)個(gè)稅才行
2023 08/22 17:34
84784981 
2023 08/22 17:36
是返還給客戶，不是返還給員工
郭老師 
2023 08/22 17:37
意思是你開(kāi)給a公司的發(fā)票，把這個(gè)錢(qián)還給a公司嘛，那你減少你的收入。
84784981
2023 08/22 17:39
如果以支出的形式給客戶呢？
郭老師
2023 08/22 17:40
不是的，紅沖你的收入。本來(lái)你給他了100塊錢(qián)，然后這一次開(kāi)發(fā)票應(yīng)該給他開(kāi)1000，你給他開(kāi)900。
84784981
2023 08/22 17:45
如果不以紅沖收入的方式，以支出的方式直接進(jìn)我司費(fèi)用，是不是匯算清繳時(shí)要調(diào)增呢？
郭老師
2023 08/22 17:46
對(duì)的，是的，如果對(duì)方不給你開(kāi)發(fā)票，你只支付給對(duì)方的話，不允許稅前扣除。
84784981
2023 08/22 17:47
匯算清繳時(shí)填哪幾張表？填在哪列？
郭老師
2023 08/22 17:53
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫(xiě)賬載金額。
84784981
2023 08/22 17:58
填了賬載金額，后面的調(diào)增金額會(huì)自動(dòng)生成的是嗎？
郭老師
2023 08/22 18:02
你好是的，是這么做的。
84784981
2023 08/22 18:10
客戶要求返還，假設(shè)返還750元，因要匯算清繳時(shí)要調(diào)增，故返還時(shí)我問(wèn)客戶收取750元*25%=187.5元的稅，實(shí)際返還給客戶750-187.5=562.5元。明年填增金額填750還是562.5？
郭老師
2023 08/22 18:12
你好，納稅調(diào)增750，按照這個(gè)來(lái)。
84784981
2023 08/22 18:14
如果返還以紅沖收入的方式，就不涉及企業(yè)所得稅調(diào)整是嗎？
郭老師
2023 08/22 18:18
的，是的，是這么做，是這么理解的。
閱讀 165
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
1104
意見(jiàn)反饋
