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整理以前憑證，支付的工資中包含需要扣除的餐費，計提時借管理費用-工資1萬 貸應付職工薪酬1萬，發(fā)放時借應付職工薪酬1萬，需要扣的餐費借負數(shù)-2000的管理費用福利費-2000 貸銀行存款8000，這樣正確嗎？
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這時候是不扣除餐費的，是發(fā)工資的時候把個人承擔的餐費扣下來是這樣的。
2023 08/24 10:52
84785014 
2023 08/24 10:53
賬務怎么處理呢？如果錯的 我現(xiàn)在整理出來就改正了
玲老師 
2023 08/24 11:11
你好 錯的紅沖? 正確 是借應付職工薪酬，貸 其他應收款 銀行?
84785014
2023 08/24 11:15
完整流程是計提還用改么 還是借管理費用1萬 貸應付職工薪酬1萬 然后發(fā)放時候 借應付職工薪酬1萬 貸其他應收（餐）2000 貸銀行存款8000，扣除餐費 借其他應收2000 貸應付職工薪酬2000么 那薪酬科目貸方就多2000
玲老師
2023 08/24 11:21
計提的要是沒有錯誤就不用改。
玲老師
2023 08/24 11:21
然后發(fā)放的錯誤的紅沖，然后把我給你寫的正確的寫上。
84785014
2023 08/24 11:23
上面按您的改了也不對么？是否只沖減餐費部分？那貸其他應收款的余額怎么處理？您看下我上面寫的全部分錄正確么
？
玲老師
2023 08/24 11:28
你好，我寫的是正確的，就是發(fā)工資的時候把個人承擔的費用扣下來。然后其他的再正常發(fā)放。
84785014
2023 08/24 11:30
借應付職工薪酬1萬 貸其他應收款2000 貸銀行8000。那貸方的其他應收款后面怎么處理？
玲老師
2023 08/24 11:43
其他應收款咱們前面有沒有墊付?。繅|付了就是借其他應收款貸銀行存款。
84785014
2023 08/24 11:54
沒有墊付，就是直接從工資扣除的飯費，工人按出勤天數(shù)計算工資，然后根據(jù)出勤天數(shù)扣除相應需要個人承擔的餐費后就是實際發(fā)放的 不存在個稅
玲老師
2023 08/24 11:56
有人承擔的費用，在計算個人所得稅的時候不能扣出來。
那咱直接扣的后面再支出就可以了，做一個支出的分錄，借其他應收款貸銀行存款。
84785014
2023 08/24 12:06
沒辦法再貸銀行 單位不出錢 只是從員工工資扣除 前期計提的工資包含餐費了 您可以帶著數(shù)據(jù)寫一下分錄么？
玲老師
2023 08/24 12:23
包含了費用。咱們發(fā)工資時把這個費用扣下來。然后這個費用咱不得消費嗎？這個費用不得有收款的單位嗎？把這個費用支付給收款單位了。
玲老師
2023 08/24 12:24
比如說在單位吃的餐費
比如說在單位吃的餐費，那咱買食材的時候不得花錢嗎？就用這個錢支付就行了。
84785014
2023 08/24 12:25
老師，您能寫個完成的各流程分錄么?
玲老師
2023 08/24 12:36
借應付職工薪酬，貸 其他應收款 銀行? 借應收，貸銀行 計提 的不變?
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