00:10:00
問題已解決
老師，新建筑公司收到了一部分工程款，工程已經(jīng)開工，但是甲方還沒要求我們開發(fā)票，第三個季度是不是要預(yù)繳增值稅啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，需要的已經(jīng)施工的應(yīng)該需要交。
2023 09/08 16:26
84784957 
2023 09/08 16:29
就是7月流水上有甲方打進的工程款，也付出去了供應(yīng)商材料貨款，應(yīng)該就是代表施工了吧
老師這個項目不是異地，收到預(yù)付款應(yīng)該也是要預(yù)交的吧
郭老師 
2023 09/08 16:33
對的，是的，是這么做的。
84784957
2023 09/08 16:38
是根據(jù)這一個季度收到的進度款預(yù)交增值稅吧，要當月確認收入嗎？到時要開票的時候，2個分錄是怎么做的
郭老師
2023 09/08 16:57
當月可以不如果收入借銀行存款貸，應(yīng)收賬款，應(yīng)交水費，應(yīng)交增值稅
84784957
2023 09/08 17:04
這個季度不做收入的話，付給供應(yīng)商貨款不做成本嗎？
郭老師
2023 09/08 17:05
你好是的，是這么做的。
84784957
2023 09/08 17:19
老師幫我看看，應(yīng)收賬款到底200000還是其他數(shù)，開票時應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅還要確認嗎？
郭老師
2023 09/08 17:23
如果稅率是9%的2萬/1.09，這個是應(yīng)收賬款，你再確認收入，就不用做應(yīng)交稅費了。借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入。
84784957
2023 09/08 17:33
老師，幫我仔細看看我寫的分錄，應(yīng)該沒錯吧，思路是這樣吧
郭老師
2023 09/08 17:38
多了一個應(yīng)交稅費，你確認收入的時候就不要佳瑩交學(xué)費了
84784957
2023 09/08 17:46
最后那個打勾?的分錄是真正開票時候要做的吧
郭老師
2023 09/08 17:50
對的，是的，是這么做的。
84784957
2023 09/08 18:08
好的，謝謝老師耐心解答
郭老師
2023 09/08 18:12
不用客氣，工作愉快
閱讀 662
描述你的問題，直接向老師提問
825
意見反饋
