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一般納稅人公司，之前是有留抵，增值稅進項銷項沒有處理，這個月有需要繳納的增值稅，這個的賬務(wù)怎么處理了？具體分錄怎么寫了
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你好，增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)方式有很多種，我告訴您一種 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費未交增值稅
2023 09/21 11:18
84785010 
2023 09/21 11:21
具體怎么寫了？分錄
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額）
貸：
東老師 
2023 09/21 11:21
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額 應(yīng)交稅費-未交增值稅
84785010
2023 09/21 11:22
那進項稅呢？
東老師
2023 09/21 11:23
你看看進項稅額在貸方呢
84785010
2023 09/21 11:23
進項稅不用處理？那賬面怎么體現(xiàn)繳納多少呢？
東老師
2023 09/21 11:24
需要繳納的在未交增值稅里面體現(xiàn)
84785010
2023 09/21 11:26
比如：銷項是50，進項是100，之前留抵50，這個月銷項100，進項30，需要繳納20（100-30-50），具體的分錄應(yīng)該怎么做呢？怎樣就能更好的在賬面上體現(xiàn)出來了
84785010
2023 09/21 11:27
繳納稅款時，做的分錄是：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（未交增值稅）
貸：銀行存款
東老師
2023 09/21 11:27
繳納的時候就是這么做的
84785010
2023 09/21 11:29
我不明白中間的應(yīng)該怎么做就能都到應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（未交增值稅）這個科目里了
東老師
2023 09/21 11:29
借你自己計算銷項和進項差額放到里面
84785010
2023 09/21 11:33
能寫一下分錄嗎
東老師
2023 09/21 11:33
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額? ?貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額? ?應(yīng)交稅費-未交增值稅
84785010
2023 09/21 11:35
好的，謝謝老師
東老師
2023 09/21 11:35
不客氣，幫忙給個五星好評
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