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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，小規(guī)模企業(yè)，普票確認(rèn)收入。借：預(yù)收 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 這個(gè)貸方的應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎？還是
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主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%）
增值稅=收款金額÷（1+1%）*0.01
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
2023 09/21 17:18
84785002 
2023 09/21 17:19
第二步，當(dāng)月做也可以是不
家權(quán)老師 
2023 09/21 17:21
你好，是在季末判斷不交稅再做
84785002
2023 09/21 17:23
好的，了解了
家權(quán)老師
2023 09/21 17:27
不客氣，祝你工作順利！感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。
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