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問題已解決
請問下，每月初拿到交增值稅的回單，我就做應交增值稅-已交稅金，我做錯了，一直沒改正，正確的應該怎么調(diào)整
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
整套分錄可以參考
購進商品：
借：庫存商品，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
貸：應付賬款、銀行存款等科目。
銷售商品：
借：應收賬款等科目，
貸：主營業(yè)務收入 ，
應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）。
當月應交未交增值稅稅額
借：應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸：應交稅費-未交增值稅
當月上交上月應交未交的增值稅
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
如果銷項稅額大于進項稅額，月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅：
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
借：應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅。
次月初扣繳的時候：
借：應交稅費—未交增值稅 ，
貸：銀行存款。
2023 09/27 09:55
84785026 
2023 09/27 11:33
當月應交未交增值稅這個數(shù)據(jù)來源
小寶老師 
2023 09/27 11:34
銷項稅和進項稅都轉(zhuǎn)入這個科目的余額。
84785026
2023 09/27 11:38
假設(shè)銷-進=10000，借：應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)10000
貸：應交稅費-未交增值稅10000，對嗎
84785026
2023 09/27 11:40
我看有的說增值稅要計提，還有結(jié)轉(zhuǎn)到下個月，我一直沒搞明白
小寶老師
2023 09/27 12:09
也是需要計提的，將進項稅和銷項稅轉(zhuǎn)入未繳增值稅。這就是具體的過程。
84785026
2023 09/27 12:11
沒看到有計提
84785026
2023 09/27 12:12
那我之前的做錯了怎么改正
84785026
2023 09/27 12:12
寫了已交稅金
小寶老師
2023 09/27 12:45
把錯的科目結(jié)轉(zhuǎn)到正確的科目調(diào)整就可。
84785026
2023 09/27 12:52
老師，幫我寫下分錄，我每次月初拿到上月的回單，借應交增值稅-已交稅金貸銀行，怎么改
小寶老師
2023 09/27 12:54
然后其他的分錄都沒做是吧
84785026
2023 09/27 13:00
是的，都沒做
84785026
2023 09/27 13:03
五月份拍了這個圖片
84785026
2023 09/27 14:26
老師，幫我看下這個怎么寫
小寶老師
2023 09/27 14:30
借應交稅費應交增值稅銷項稅額貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
借應交稅費應交增值稅未交增值稅貸應交稅費應交增值稅銷項稅額
84785026
2023 09/27 14:39
已交稅金的這個科目怎么平賬
小寶老師
2023 09/27 14:52
可以在做借應交稅費應交增值稅未交增值稅貸應交稅費應交增值稅已交稅金
小寶老師
2023 09/27 14:52
或者不處理也可以，直接看一級科目的余額
84785026
2023 09/27 15:01
這個銀行存款寫一次嗎，我基礎(chǔ)知識差有點想不明白
84785026
2023 09/27 16:10
老師，幫我看下
小寶老師
2023 09/27 20:57
是的這是分了兩種情況哦
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描述你的問題，直接向老師提問
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