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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
收到客戶預(yù)付款項(xiàng)，但是還沒(méi)有開(kāi)票，需要計(jì)提增值稅嗎？怎么寫分錄
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實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生了嗎？具體的是什么業(yè)務(wù)的？
2023 10/12 15:00
84784992 
2023 10/12 15:02
業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生，就人工費(fèi)，活已經(jīng)干完了，款項(xiàng)已支付，但是對(duì)方還沒(méi)有要求開(kāi)具發(fā)票
郭老師 
2023 10/12 15:03
你好，這是建筑工程的嗎？如果是的話，需要繳納增值稅的。借銀行
貸預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
郭老師
2023 10/12 15:03
在今年能給他開(kāi)出發(fā)票去嗎？因?yàn)槟愕脑鲋刀愪N售額和所得稅的銷售額需要一樣。
84784992
2023 10/12 15:06
今年發(fā)票應(yīng)該可以開(kāi)出去，但是會(huì)計(jì)沒(méi)有計(jì)提增值稅，直接：借銀行存款
貸：應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
這樣可以嗎
郭老師
2023 10/12 15:07
借銀行房款，貸應(yīng)收賬款做的這個(gè)，但是有風(fēng)險(xiǎn)的。
84784992
2023 10/12 15:30
這個(gè)有什么風(fēng)險(xiǎn)，年前把票開(kāi)出去行嗎？
郭老師
2023 10/12 15:30
因?yàn)槟銢](méi)有交增值稅，納稅義務(wù)完了。
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