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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我去年給別人多開了專票，我上個月給紅沖了，那我開完紅沖之后銷項(xiàng)稅是負(fù)的且上個月也沒有開其他正數(shù)的銷項(xiàng)票，我之前交的這部分銷項(xiàng)稅要怎么抵扣回來呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好。等以后再有銷項(xiàng)的時候就可以抵扣了。
2023 11/02 10:59
84784975 
2023 11/02 11:06
我之前的分錄是：
借：應(yīng)收賬款 藍(lán)字
貸：主營業(yè)務(wù)收入 藍(lán)字
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷） 藍(lán)字
紅沖：
借：應(yīng)收賬款 紅字
貸：主營業(yè)務(wù)收入 紅字
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷） 紅字
這樣就可以了？
對方收到紅字發(fā)票：
借：庫存商品 紅字
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）紅字
貸：應(yīng)付賬款 紅字
這個3組分錄對嗎？
玲老師 
2023 11/02 11:08
好是的，賬務(wù)處理是正確的，對的。
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