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實(shí)務(wù)
問題已解決
做繳納社保費(fèi)的賬務(wù)處理時(shí)，因之前離職員工退還了部分社保和當(dāng)前員工繳費(fèi)金額相抵。實(shí)際計(jì)提時(shí)我是按員工本來(lái)實(shí)際應(yīng)交的社保費(fèi)，請(qǐng)問目前這部分差額該怎么處理
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您好，這個(gè)差額差在哪了呢
2023 11/02 15:58
84784956 
2023 11/02 16:01
舉個(gè)例子，員工本來(lái)實(shí)際單位繳納比如應(yīng)繳納5000，個(gè)人部分1500，但是因?yàn)橹暗耐肆艘徊糠纸痤~200，總共就繳納了6300.本來(lái)應(yīng)交6500的社保費(fèi)。
東老師 
2023 11/02 16:03
推的200推的是哪個(gè)部分呢
84784956
2023 11/02 16:04
退的離職員工單位和個(gè)人部分都有
東老師
2023 11/02 16:05
那你就區(qū)分單位部分和個(gè)人部分，按照計(jì)提的時(shí)候做負(fù)數(shù)。
84784956
2023 11/02 16:43
還是不太理解 能具體說(shuō)一下分錄嗎
東老師
2023 11/02 16:44
退回來(lái)200，其中個(gè)人50 公司150 你做計(jì)提的時(shí)候公司和個(gè)人咋做的
84784956
2023 11/02 16:54
請(qǐng)看下這樣可以嗎
東老師
2023 11/02 16:54
沒問題，就是這么做賬的
84784956
2023 11/02 16:55
好的 謝謝
東老師
2023 11/02 16:56
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)
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