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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我是一家運(yùn)輸有限公司的內(nèi)賬會計(jì)，去年″11月份接手做，當(dāng)時是有一個兼職會計(jì)在幫忙做。公司是2022年5月份成立并運(yùn)營的。會計(jì)只做到22年8月份的賬，當(dāng)時我說不接手這個賬，我發(fā)現(xiàn)她把現(xiàn)庫賬做成負(fù)數(shù)了。老板就說不管前面的賬，你只接手做11月份以后的賬。我現(xiàn)在有點(diǎn)空了，我想問老師，她為什么會把現(xiàn)金做成負(fù)數(shù)了。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好 原因可能如下
1、記錯賬
2、個人墊付現(xiàn)金（可能性不大），相當(dāng)于實(shí)際花了一筆錢，會計(jì)個人墊付。然后賬上先貸了這一筆，但余額不夠，所以負(fù)數(shù)
2023 11/07 15:27
84784985 
2023 11/07 15:59
老師，我查了一下，5月份一個老板注冊資金30萬元，另一個老板注冊資金10萬元，都做了實(shí)收資本的貸方，這個沒錯?？墒撬麄冊谶@個月還出了錢，一個是法人出745700元，另一個老板出359700元她備注了備用金（她也是兼做這家公司的出納員），錢都存入銀行了。這個分錄怎么寫？
曉旭老師 
2023 11/07 16:01
如果是備用金的，那么借：銀行存款等 貸：其他應(yīng)付款-老板名稱
84784985
2023 11/07 16:03
那個兼職的會計(jì)也是這樣寫分錄的
曉旭老師
2023 11/07 16:04
因?yàn)榭赡苁菚簳r借老板的錢，老板不想再投入資金了
84784985
2023 11/07 16:41
老師，他們6月份一個老板注冊資金20萬，另一個老板注冊資金45萬，兼職會計(jì)做了實(shí)收資本。他們在這個月又出了錢，一個出40萬，另一個出18萬，都存入銀行，會計(jì)也是做了其他應(yīng)付款貸方。沒問題?？傻搅?月份一個出了105263.4元，另一個出了20萬和175278.4元油款，會計(jì)也是做了其他應(yīng)付款貸方。7月份有一筆司機(jī)費(fèi)用78010元，她就做了貸現(xiàn)金78010
老師，她這個現(xiàn)金從哪來的，就形成負(fù)數(shù)了。
84784985
2023 11/07 16:42
這些就是他們從一開始合伙起出資的具體情況
曉旭老師
2023 11/07 16:43
那需要看現(xiàn)金日記賬，一筆一筆的捋一下
84784985
2023 11/07 16:47
我手上只有銀行存款日記賬，現(xiàn)金日記賬我沒有，其中一個老板就是兼公司的出納，她沒有沒現(xiàn)金賬我不知道，我接手時跟另一個老板說要他們把現(xiàn)金剎下賬，給個期初數(shù)據(jù)，至今到現(xiàn)在也沒有給我。
84784985
2023 11/07 16:51
老師，那個7月份有個老板付油款175278.4元，那個會計(jì)也做了其他應(yīng)付款貸方，這個分錄是不是做錯了。
曉旭老師
2023 11/07 16:58
先把現(xiàn)金賬拿到再說吧
84784985
2023 11/07 17:32
她到現(xiàn)金都不給，我是拿不到的。那個7月份的賬就讓他這樣吧，不管它了。
84784985
2023 11/07 17:33
她到現(xiàn)在都不給
曉旭老師
2023 11/07 17:35
所以說是有原因的，建議先別自行調(diào)整
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