00:10:00
問題已解決
老師，請問我有一張21年的負數發(fā)票沒有入賬?，F在收到了，該如何入賬呢。之前收到正數的時候做的是：借勞務成本 借待認證進項稅 貸應付賬款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借勞務成本負數。待認證進項稅額負數
貸應付賬款負數。
2023 11/09 16:38
84785024 
2023 11/09 16:40
老師不用用到以前年度損益調整科目嗎
玲老師 
2023 11/09 16:41
因為他不影響損益，所以不用。
84785024
2023 11/09 16:43
好的。那認證進項稅是不是用進項稅額轉出的？這個負數票，在21年當時申報的時候，做了進項稅額轉出了（增值稅申報表），就是賬務上當年沒有入賬
玲老師
2023 11/09 16:45
因為你用的是待認證進項，說明還沒有認證抵扣。
如果你已經抵扣了，但是計入進項的也需要轉出來。
閱讀 519
描述你的問題，直接向老師提問
81
意見反饋
