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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，8月份我們有收入是46374元，其中4萬(wàn)是開(kāi)專(zhuān)票的，我做了借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是45023.30，貸應(yīng)交稅費(fèi)1350.7，然后又做了一個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)1350.7，貸營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助1350.7，現(xiàn)在我做10月份的賬才想起專(zhuān)票4萬(wàn)要交增值稅的，交了396.04元，這個(gè)那之前8月份的那個(gè)應(yīng)交增值稅的分錄是不是做錯(cuò)了，我按3%算的,怎么調(diào)整??？
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你好，你的專(zhuān)票開(kāi)的稅率是多少的？是1%的嗎？
2023 11/16 17:53
84785031 
2023 11/16 17:54
專(zhuān)票開(kāi)的是1%的，但是我做賬的時(shí)候按3%了
郭老師 
2023 11/16 17:56
那你的借貸是不是不平衡，要么就是應(yīng)收賬款有余額
你把專(zhuān)票的寫(xiě)一下你上面的這個(gè)不對(duì)
84785031
2023 11/16 17:57
是啊，現(xiàn)在就是不平應(yīng)該怎么調(diào)整啊？
郭老師
2023 11/16 18:01
借應(yīng)交稅費(fèi)，貸應(yīng)收賬款，充了2%
然后你的轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入是不是也多了？如果是的話(huà)，借應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)，貸營(yíng)業(yè)外收入負(fù)數(shù)。
84785031
2023 11/17 09:49
老師，那我借應(yīng)交稅費(fèi)，貸應(yīng)收賬款，充了2%，我應(yīng)收賬款期初都是0的，這個(gè)后面應(yīng)收賬款不是有余額，怎么調(diào)整
郭老師
2023 11/17 09:53
你把你完整的寫(xiě)一下可以嗎？我問(wèn)你一不平，你說(shuō)是不平，應(yīng)收賬款不平，你充了不就平了嗎？
84785031
2023 11/17 10:32
現(xiàn)在是看余額表是應(yīng)交稅費(fèi)多交了396.04，8月份的時(shí)候做了計(jì)提增值稅，但是做錯(cuò)了，（8月份我們有收入是46374元，其中4萬(wàn)是開(kāi)專(zhuān)票的，我做了借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是45023.30，貸應(yīng)交稅費(fèi)1350.7，然后又做了一個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)1350.7，貸營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助1350.7），現(xiàn)在10月份不是交上個(gè)月季度增值稅嗎，之前8月按3%算了，現(xiàn)在是應(yīng)交稅費(fèi)余額多交了396.04元。
郭老師
2023 11/17 10:34
了借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是45023.30，貸應(yīng)交稅費(fèi)1350.7
這個(gè)不對(duì)，怎么主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是在借方借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)是確認(rèn)收入的。
84785031
2023 11/17 10:39
不是，我寫(xiě),問(wèn)題的時(shí)候?qū)戝e(cuò)了，是借銀行存款46374，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是45023.30，貸應(yīng)交稅費(fèi)1350.7
郭老師
2023 11/17 10:41
你現(xiàn)在借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，負(fù)數(shù)
貸營(yíng)業(yè)外收入負(fù)數(shù)
負(fù)數(shù)金額就是396.04
84785031
2023 11/17 10:57
好的，那我10月份結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候營(yíng)業(yè)外收入是負(fù)數(shù)的，這個(gè)沒(méi)事的吧，因?yàn)槲冶酒诘氖杖胧?770，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是5601.94，貸應(yīng)交稅費(fèi)168.06，借應(yīng)交稅費(fèi)168.06，貸營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助168.06，所以結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候營(yíng)業(yè)外入出現(xiàn)負(fù)數(shù)了-227.98
郭老師
2023 11/17 10:58
啊，沒(méi)有關(guān)系的，可以的。
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