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當初購入了電腦將主機和顯示屏一起錄入了固定資產(chǎn)編號0001中，現(xiàn)在僅僅把顯示屏報廢了，但是主機還留存企業(yè)，賬面上如何處理

同學您好，針對這個問題，可以按照以下步驟進行賬面處理： 記錄固定資產(chǎn)清理：將報廢的顯示屏的賬面價值記錄到固定資產(chǎn)清理科目中。使用以下會計科目： 借：固定資產(chǎn)清理 貸：固定資產(chǎn)（顯示屏） 確認殘值收入：如果報廢的顯示屏有殘值收入，將其記錄到固定資產(chǎn)清理科目的借方。使用以下會計科目： 借：銀行存款/應收賬款 貸：固定資產(chǎn)清理 結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理：將固定資產(chǎn)清理科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入或營業(yè)外支出科目中。如果顯示屏的賬面價值大于殘值收入，則結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出科目中；如果賬面價值小于殘值收入，則結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入科目中。使用以下會計科目： 借：營業(yè)外收入/營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理

老師，我金蝶軟件上的固定資產(chǎn)編號0001進行報廢之后，自動生成了借:累計折舊 ，貸：固定資產(chǎn) （這兩個金額自動生成不可以修改）

同學您好，軟件可能沒有考慮這種特殊業(yè)務，建議在業(yè)務模塊生成分錄后，在總賬做一筆調(diào)整差異的分錄

好的。謝謝老師

不客氣，有空給五星好評:（我的提問-本問題溝通界面，結(jié)束提問并評價）

借：固定資產(chǎn)清理 20 累計折舊 30（數(shù)據(jù)系統(tǒng)自動生成） 貸：固定資產(chǎn) 50（主機+顯示屏，數(shù)據(jù)系統(tǒng)自動生成） 假如顯示屏原值10，該如何調(diào)整分錄？

借：固定資產(chǎn)清理-16 累計折舊 -24（數(shù)據(jù)系統(tǒng)自動生成） 貸：固定資產(chǎn) -40

固定資產(chǎn)清理-16和累計折舊-24 怎么來的呀？

老師 俺知道嘞

同學您好，按比例計算的， 有空給五星好評:（我的提問-本問題溝通界面，結(jié)束提問并評價）