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上年月末收到的專票，可以把憑證做到，24年1月份嗎？
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您好，可以，但得選在2023年12月把這個成本費用計提了，24年1月份紅沖這個分錄，再按發(fā)票做分錄
2024 01/06 08:09
84784985 
2024 01/06 08:10
不計提這個成本可以嗎
廖君老師 
2024 01/06 08:12
您好，不可以的，跨年的成本費用不能稅前扣除的，
84784985
2024 01/06 08:12
加上這個成本，增值稅就變?yōu)檫M(jìn)項大于銷項了
廖君老師
2024 01/06 08:12
原來這個原因呀，好解決。
先做到 借：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額，需要勾選的月份? 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）? 貸：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額??
84784985
2024 01/06 08:14
這里待認(rèn)證稅額，年底需要結(jié)轉(zhuǎn)？還是就這樣掛著，轉(zhuǎn)下年？
廖君老師
2024 01/06 08:15
您好，是的，下年哪月需要哪月轉(zhuǎn)
84784985
2024 01/06 08:18
是問在明細(xì)賬頁里面，應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額這個科目的余額，年末是否需要結(jié)轉(zhuǎn)為零？
廖君老師
2024 01/06 08:22
您好，不用的，損益科目才需要結(jié)轉(zhuǎn)為0
84784985
2024 01/06 08:22
好的，謝謝！
廖君老師
2024 01/06 08:23
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
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