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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，本月需支付司機(jī)運(yùn)費(fèi)124165，因需要司機(jī)開票，司機(jī)開不出來，我把司機(jī)的稅額扣下來了，已支付司機(jī)117196.86，還有6300元未付款，扣款開票其中有差額有668.14元，現(xiàn)在怎么做賬
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你好同學(xué)！差額部分計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出或營(yíng)業(yè)外收入。
2024 01/08 15:45
84784970 
2024 01/08 15:48
我們這邊的主管會(huì)計(jì)要我計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)里面，我計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅-已交稅金里面可以嗎
小碧老師 
2024 01/08 15:52
計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅-已交稅金里面？那到時(shí)和你已交的增值稅對(duì)不上數(shù)怎么辦？如果你們?cè)试S出現(xiàn)這樣的偏差就沒問題
84784970
2024 01/08 15:53
那還可以計(jì)入其他科目嗎
小碧老師
2024 01/08 16:13
你也可以一直掛在其他應(yīng)付款里
84784970
2024 01/08 16:16
好的，謝謝老師，請(qǐng)問已付代開發(fā)票的稅費(fèi)，這樣的費(fèi)用計(jì)入什么科目
小碧老師
2024 01/08 16:19
是你們付的還是從給司機(jī)的費(fèi)用中扣除來付的？
如果是扣除來付的就不能計(jì)入費(fèi)用的
如果是你們公司支付的話就可以計(jì)入稅金及附加
84784970
2024 01/08 16:25
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本124165
貸:銀行存款116391+已付稅費(fèi)805.86
應(yīng)付賬款6300
其他應(yīng)付款668.14
老師你看下這個(gè)分錄是不是這樣寫的
84784970
2024 01/08 16:26
已付的稅額805.86是從司機(jī)里面扣的
小碧老師
2024 01/08 16:52
沒有已付稅費(fèi)這個(gè)科目吧，其他應(yīng)付款-代付稅金
84784970
2024 01/08 16:59
謝謝老師
小碧老師
2024 01/08 17:24
不客氣哈，工作愉快哦！
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