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問題已解決
老師你好，我23年10月份收到2022年度的材料發(fā)票，問題是2022年的成本票已經(jīng)夠了呢，而且在十月份的時(shí)候也付了這筆材料款，請(qǐng)問我要怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借原材料，貸銀行存款。
2024 01/11 14:43
84784999 
2024 01/11 14:47
但是這張材料發(fā)票備注寫的是2022年的，不是2023年
郭老師 
2024 01/11 14:48
你好，這個(gè)材料是什么時(shí)間銷售出去的？只要你沒有銷售出去，一直都是原材料。
84784999
2024 01/11 14:51
2022年就銷售出去了呢，只是供應(yīng)商一直沒有開票，直到23年10月份才開出來
郭老師
2024 01/11 14:53
做一個(gè)企業(yè)利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸原材料
84784999
2024 01/11 15:01
老師，我可不可以直接做原材料，貸銀行存款，等2024年需要成本票了我就結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的？
郭老師
2024 01/11 15:03
可以的，但是你這個(gè)有風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該你這個(gè)抵扣的是2022年的所得稅。
84784999
2024 01/11 15:09
最好是做借未分配利潤(rùn)，貸原材料嗎？問題是我沒有涉及原材料這個(gè)科目的，平時(shí)都是直接入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
郭老師
2024 01/11 15:12
跨年了，就用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
郭老師
2024 01/11 15:12
只有當(dāng)年的才是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
84784999
2024 01/11 15:17
那我現(xiàn)在就只要做借利潤(rùn)分配，貸原材料就可以了嗎？那樣我原材料余額是在貸方了？
郭老師
2024 01/11 15:21
借原材料，貸銀行存款，第一個(gè)分錄不是寫了嗎？
84784999
2024 01/11 15:28
第一個(gè)分錄是做原材料，貸銀行存款，然后再做借利潤(rùn)分配，貸原材料，是這樣嗎，老師
郭老師
2024 01/11 15:30
是的，對(duì)的，是這么做的。
84784999
2024 01/11 15:30
好的，謝謝老師耐心解答
郭老師
2024 01/11 15:33
不用客氣，工作愉快
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