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問題已解決
應(yīng)交稅金前期沒有計提，就是應(yīng)交稅金-增值稅以及附加稅，印花稅等，只是賬務(wù)上做了應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅/銷項稅，導(dǎo)致12月份底累計應(yīng)交稅金賬目貸方100多萬，怎么調(diào)整，實際未交增值稅以及附加稅，印花稅等6萬多 按照老師的分錄調(diào)整，但是管理費用前期已全部結(jié)轉(zhuǎn)，怎么辦
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你好，同學(xué)
補(bǔ)計提
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交印花稅等附加稅
2024 01/15 14:53
84785034 
2024 01/15 14:56
你好同學(xué)
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅（12月以前已繳納的部分） 貸管理費用
借：稅金及附加 貸：管理費用（除增值稅、個稅之外的稅金）
84785034
2024 01/15 14:56
之前一個老師讓我這樣做的
冉老師 
2024 01/15 14:56
這樣的話，也是沒問題的
84785034
2024 01/15 14:57
然后再補(bǔ)計提是嗎
冉老師
2024 01/15 14:57
然后再補(bǔ)計提
是的，沒有計提的要補(bǔ)提的
84785034
2024 01/15 14:59
一補(bǔ)提，稅費又恢復(fù)100多萬了
84785034
2024 01/15 14:59
總覺得哪里不對
冉老師
2024 01/15 15:00
你們現(xiàn)在是哪個明細(xì)有余額，應(yīng)交稅費所有的二級明細(xì)結(jié)合一起看，余額是多少的
84785034
2024 01/15 15:05
余額100多萬
冉老師
2024 01/15 15:07
欠款稅務(wù)局的？正常繳納的話，余額不應(yīng)該欠款，可以看一下明細(xì)
84785034
2024 01/15 15:12
怎么都不對
冉老師
2024 01/15 15:38
可以看一下，是不是有減免，按照正常的入賬
冉老師
2024 01/15 15:38
是不是前期計提多了
冉老師
2024 01/15 15:38
學(xué)員拉一下明細(xì)看看
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