免費(fèi)問答

1.我單位自產(chǎn)的產(chǎn)品出貨給客戶并給客戶開了專票（客戶已確認(rèn)此發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)）。 2.我單位還沒收貨款就收到客戶反饋產(chǎn)品質(zhì)量問題（客戶已經(jīng)轉(zhuǎn)銷出口報(bào)關(guān)并辦理了退稅）。 3.因此我單位就提出不用退貨讓客戶自己報(bào)廢，并不收產(chǎn)品的貨款。 4.我本向客戶訴求沖紅此發(fā)票（也放本次交易不存在），但客戶提出已報(bào)關(guān)申請(qǐng)了退稅為由不給我沖紅此發(fā)票。 我的問題是：如何挽回銷項(xiàng)稅額的損失？實(shí)際賬面如何操作？

目前我們承擔(dān)的損失包括： 1.自產(chǎn)產(chǎn)成品。 2.客戶轉(zhuǎn)銷出口的運(yùn)費(fèi)需要我單位承擔(dān)（客戶要求我單位不走公轉(zhuǎn)回運(yùn)費(fèi)給他） 3.收不回此貨款，還開了專票承擔(dān)了銷項(xiàng)稅額。

借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 借營業(yè)外支出貸應(yīng)收賬款 有報(bào)廢證明營業(yè)外支出抵扣所得稅 借銷售費(fèi)用貸其他應(yīng)付款 銷售費(fèi)用抵扣不了所得稅 增值稅你們對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)抵扣 其他的沒法挽回 你們開了發(fā)票只要不開負(fù)數(shù)發(fā)票，增值稅就沒法減少