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問題已解決
老師 我問一下啊 比如說我去年的成本結(jié)轉(zhuǎn)多了或者是少了 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則情況下。走庫存商品和未分配里潤調(diào)賬在一月 那匯算清繳 里面也要調(diào)增或是調(diào)減 對(duì)吧 如果說是加油票不潤許扣除就只調(diào)匯算清繳不調(diào)賬對(duì)嗎老師
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你好，這個(gè)不用調(diào)匯算清繳，匯算清繳就是稅會(huì)有差異才要調(diào)整，比如招待費(fèi)的稅前扣除比例
調(diào)賬是會(huì)計(jì)做賬更正的方法
2024 01/28 13:21
84784990 
2024 01/28 13:22
那老師如果成本結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了 在一月補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)那是要牽扯到企業(yè)所得稅的補(bǔ)調(diào)嗎
言-老師 
2024 01/28 13:27
成本結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了在一月就正常調(diào)整，影響本年度的利潤，只要不是更正以前年度的不要改之前的報(bào)表
84784990
2024 01/28 13:30
我不改之前的報(bào)表老師 我是說如果結(jié)轉(zhuǎn)多了 在一月借庫存商品貸利潤分配未分配利潤 要不要在匯算清繳里補(bǔ)稅
言-老師
2024 01/28 13:35
正常收入與成本是對(duì)應(yīng)的，應(yīng)該在同一年度做賬，按你的說的情況是需要補(bǔ)稅的
84784990
2024 01/28 13:36
嗯 我說的就是這個(gè)意思補(bǔ)稅可以在匯算清繳補(bǔ)嗎差不多
言-老師
2024 01/28 13:40
可以的，涉及到利潤的都可以在匯算清繳里調(diào)整到時(shí)候正常填數(shù)據(jù)就可以了
84784990
2024 01/28 13:42
老師 現(xiàn)在再回到我開始的問題就是如果我多結(jié)轉(zhuǎn)了或者少結(jié)轉(zhuǎn)了都可以在匯算清繳調(diào)整 同時(shí)在賬上調(diào)整庫存 影響利潤分配。但是涉及到稅會(huì)差異直接匯算清繳調(diào)整 在賬上不體現(xiàn)對(duì)嗎老師
言-老師
2024 01/28 13:44
涉及到稅會(huì)差異直接匯算清繳調(diào)整? 理解是對(duì)的
多結(jié)轉(zhuǎn)了或者少結(jié)轉(zhuǎn)了在本年度要做更正分錄，不然你的庫存商品余額跟實(shí)際就不平了
84784990
2024 01/28 13:45
嗯嗯 老師多結(jié)轉(zhuǎn)少結(jié)轉(zhuǎn)做更正后 在匯算清繳填哪個(gè)表老師
言-老師
2024 01/28 13:48
在成本核算里有對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目，正常填寫就可以了
84784990
2024 01/28 13:49
多結(jié)轉(zhuǎn)了就調(diào)增少結(jié)轉(zhuǎn)了就調(diào)減對(duì)嗎 老師
言-老師
2024 01/28 13:55
是的，你的理解是對(duì)的
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