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問題已解決
老師你好，工資計提是當月月底計提次月發(fā)時沖對嗎？具體分錄怎么做，麻煩老師分錄幫我寫一下，謝謝！
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借管理費用工資等
貸應(yīng)付職工薪酬工資，這個是當月計提當月的，
然后次月支付。借應(yīng)付職工薪酬工資，
貸銀行存款
2024 02/05 09:55
84784983 
2024 02/05 10:00
計提是個稅要單獨列出來嗎
郭老師 
2024 02/05 10:00
計提的個稅在工資里面。
郭老師
2024 02/05 10:01
發(fā)放的時候，借應(yīng)付職工薪酬、工資，
貸應(yīng)交稅費、個稅、
銀行存款
84784983
2024 02/05 10:02
打個比工資總額是66000，次月個稅是550這個應(yīng)該怎么沖賬
郭老師
2024 02/05 10:05
借管理費用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資66000，
借應(yīng)付職工薪酬工資66000
貸應(yīng)交稅費，個稅550，
銀行存款
84784983
2024 02/05 10:21
如果發(fā)工資時漏扣個稅了，是不是這樣沖賬：借應(yīng)付職工薪酬工資66000 其他應(yīng)收款550
貸應(yīng)交稅費，個稅550，
銀行存款66000
郭老師
2024 02/05 10:22
你好，沒有扣的話借應(yīng)交稅費個稅，貸銀行存款，下一個月發(fā)工資的時候，借應(yīng)付職工薪酬工資，貸應(yīng)交稅費，個稅，銀行存款。
84784983
2024 02/05 10:25
等于下個月發(fā)工資時在扣是吧。
郭老師
2024 02/05 10:27
是的，對的，是這么做的。
84784983
2024 02/05 10:37
謝謝老師
郭老師
2024 02/05 10:37
不用客氣，工作愉快。
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