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實(shí)務(wù)
问题已解决
銷售使用過(guò)的固定資產(chǎn)清理,申報(bào)銷項(xiàng)稅,收入怎么做分錄
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您好,這里沒有收入科目,就是固定資產(chǎn)清理,申報(bào)增值稅附一表的收入那一欄
借:固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
貸:固定資產(chǎn)
對(duì)外轉(zhuǎn)讓,確認(rèn)銷項(xiàng)稅額:
借:銀行存款/其他應(yīng)收賬款
貸:固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
2024 02/20 21:08
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2024 02/20 21:09
老師,我也是這樣做的分錄,然后在增值稅申報(bào)表里也體現(xiàn)了固定資產(chǎn)銷項(xiàng)稅, 但是現(xiàn)在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),增值稅收入與所得稅收入不一致,是不是哪里有問(wèn)題
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廖君老師 
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2024 02/20 21:13
您好,完全沒有問(wèn)題啊,稅務(wù)給出我們的這個(gè)對(duì)比不符,我們寫原因?就可以了呀,再說(shuō)我們的增值?稅和所得稅收入本來(lái)就可以不一樣的
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