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2022年的預(yù)付款，對方不愿意開票給我們。2024年我們怎么處理
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關(guān)鍵是實際業(yè)務(wù)成本發(fā)生在哪年？
2024 02/28 11:21
84785042 
2024 02/28 11:31
書是這么寫要按實際業(yè)務(wù)入賬，反應(yīng)真實性，可實操都按這么做，對方企業(yè)都無法及時開票給你，你當(dāng)年500萬成本做暫估，然后在確認(rèn)700萬收入，那不是要繳納63萬增值稅啊。所以我是想問問你們處理過那么多企業(yè)，有沒有實操上可行的，又不太違規(guī)的操作
家權(quán)老師 
2024 02/28 11:34
已經(jīng)暫估了成本，那么暫估的成本匯算時做納稅調(diào)增就行。
把預(yù)付賬款和應(yīng)付賬款-暫估沖平就是
84785042
2024 02/28 11:44
就是沒有暫估
84785042
2024 02/28 11:45
你們不是教什么稅務(wù)上的合理避稅嗎，這按你說要按業(yè)務(wù)實際來確認(rèn)，那不是像我舉例的那種要繳納63萬這樣的稅了嗎
84785042
2024 02/28 11:46
我現(xiàn)在就問題掛賬上的預(yù)付款往來，我現(xiàn)在怎么平又合規(guī)又簡便。
家權(quán)老師
2024 02/28 11:48
當(dāng)時沒有暫估，現(xiàn)在就得做
借：以前年度損益調(diào)整
貸：預(yù)付賬款
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
84785042
2024 02/28 12:03
這樣也要去調(diào)整稅務(wù)報表，我確認(rèn)再今年，明年匯算清繳調(diào)整不行嗎
家權(quán)老師
2024 02/28 12:07
你的公司不審計，是可以的
84785042
2024 02/28 12:07
就是我確認(rèn)在今年，明天再匯算清繳調(diào)理是吧
家權(quán)老師
2024 02/28 12:12
嗯嗯，不審計就可以的哈
84785042
2024 02/28 13:08
要是有需要請外面公司審計的呢？
家權(quán)老師
2024 02/28 14:34
那個審計是通不過的，必須要做以前年度損益調(diào)整
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