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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模商貿(mào)公司，1月份已經(jīng)實(shí)際發(fā)貨，然后客戶(hù)對(duì)公轉(zhuǎn)賬了貨款，但是是1月最后一天轉(zhuǎn)的，所以沒(méi)來(lái)得及開(kāi)發(fā)票，2月初開(kāi)了發(fā)票，那我能先做預(yù)收賬款分錄，等到2月了再做收入的分錄嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以的，沒(méi)問(wèn)題的哈
2024 03/07 09:58
84784963 
2024 03/07 10:25
那如果我想在1月收到貨款又已經(jīng)發(fā)貨但是因?yàn)榭缭?月才給對(duì)方開(kāi)發(fā)票的情況下1月怎么入收入？直接借：銀行存款，貸收入分錄嗎？
家權(quán)老師 
2024 03/07 10:26
未開(kāi)票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -未開(kāi)票
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅?
補(bǔ)開(kāi)發(fā)票
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -未開(kāi)票
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -開(kāi)票
84784963
2024 03/07 10:37
有一筆業(yè)務(wù)，1月已發(fā)貨5500.客戶(hù)只對(duì)公轉(zhuǎn)賬3500.欠2000.都沒(méi)開(kāi)發(fā)票，一月怎么入賬？
家權(quán)老師
2024 03/07 10:43
借：應(yīng)收賬款2000
? ? ? ?銀行存款3500
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -未開(kāi)票
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅?
84784963
2024 03/07 14:59
請(qǐng)問(wèn)：假如同一家供貨商，對(duì)方開(kāi)發(fā)票不及時(shí)的話(huà)，有時(shí)幾個(gè)月才開(kāi)一次，那我每次采購(gòu)要憑采購(gòu)單暫估入庫(kù)：1支付貨款，借：預(yù)付賬款-暫估，貸：銀行存款
2，采購(gòu)入庫(kù)：借：庫(kù)存商品-明細(xì)科目
貸：預(yù)付賬款-暫估
3等到收到對(duì)方發(fā)票：先沖銷(xiāo)暫估分錄，再重新按發(fā)票入庫(kù)做分錄嗎？
家權(quán)老師
2024 03/07 15:13
這樣設(shè)置預(yù)付賬款-暫估-供應(yīng)商，就不會(huì)亂了
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