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老師 可以幫我看下這個嗎 所得稅匯算清繳里面不知道怎么填寫賬載金額，和實際發(fā)生額 稅收金額
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打開科目余額表，看一下應付職工薪酬
2024 03/21 11:58
84785024 
2024 03/21 12:15
老師您看下~~~
Lucky劉老師 
2024 03/21 13:06
你們借方是真實的實際發(fā)的工資嗎，如果是的，稅收金額就等于賬載金額
84785024
2024 03/21 13:22
老師 我給你發(fā)了明細表 您看一下，借方還有工資中代扣款，還有發(fā)放2022年的工資,所以不知道該怎么弄了
Lucky劉老師
2024 03/21 13:38
按照734,243.91作為賬載金額和稅收金額就可以。22年的工資實際是23年支付，放在實際支付的年度扣除就可以
84785024
2024 03/21 14:09
可是借方里面還有支付2022年工資的部分 這部分在2022年已經算過了
是不是要按紅色這部分貸方減借方得出來的實際計提數(shù)來作為帳載金額呢？
Lucky劉老師
2024 03/21 14:18
是在22年匯算清繳前支付的對吧，如果22年匯算清繳的時候沒有調整，已經在22年扣除，那么23年的就要把這部分扣除就好。借方是發(fā)放的數(shù)，貸方是計提的數(shù)，你看一下真正屬于23年的，就是賬載金額和稅收金額
84785024
2024 03/21 14:20
稅收金額應該是實際發(fā)放的金額 對嗎
Lucky劉老師
2024 03/21 14:31
對的，同學，稅收金額是實際發(fā)放
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