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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，問個(gè)問題，去年4月支付的房租，因?yàn)闆]有發(fā)票，房租一直沒入帳，現(xiàn)在還是沒有發(fā)票，現(xiàn)在想把它做進(jìn)帳里，應(yīng)該怎么補(bǔ)記？ 當(dāng)時(shí)支付的現(xiàn)金
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
預(yù)付房租
借：預(yù)付賬款-房租
貸：銀行存款
按月攤銷
借：管理費(fèi)用-房租????
貸：預(yù)付賬款-房租
2024 04/04 11:24
84784982 
2024 04/04 11:29
我現(xiàn)在沒出銀行存款阿 我是去年付的款 老師的分錄不是相當(dāng)于我今年支付嗎 但我沒出銀行存款阿
家權(quán)老師 
2024 04/04 11:30
預(yù)付房租
借：預(yù)付賬款-房租
貸：庫存現(xiàn)金
補(bǔ)攤銷
借：利潤分配-未分配利潤? ??
貸：預(yù)付賬款-房租
84784982
2024 04/04 11:33
這個(gè)分錄我是在今年1月初做唄 影響我23年匯算清繳嗎 我去年盈余公積也沒計(jì)提 準(zhǔn)備1月的賬補(bǔ)計(jì)提 這個(gè)分錄影響嗎
家權(quán)老師
2024 04/04 11:33
修改上年的年度報(bào)表，然后，沒有發(fā)票做納稅調(diào)增
84784982
2024 04/04 11:36
修改23年的第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表唄 這個(gè)分錄我看不涉及費(fèi)用 調(diào)增那個(gè)沒明白呢
家權(quán)老師
2024 04/04 11:37
需要調(diào)整利潤的管理費(fèi)用，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤和庫存現(xiàn)金
84784982
2024 04/04 11:38
我去年的賬不用動吧 直接在稅務(wù)上調(diào)報(bào)表就行唄
家權(quán)老師
2024 04/04 11:39
是的，直接修改年報(bào)報(bào)表就行
84784982
2024 04/04 11:41
那我是先修改報(bào)表在計(jì)提法定盈余公積嗎 老師 這個(gè)調(diào)整不影響我報(bào)表的凈利潤吧
家權(quán)老師
2024 04/04 11:44
是的，那個(gè)分錄直接調(diào)整了利潤，會影響凈利潤的
84784982
2024 04/04 11:45
我明白了 老師 謝謝
84784982
2024 04/04 11:46
對了老師 那我利潤一調(diào)增加了我成本去年的成本也沒有折舊這塊阿
家權(quán)老師
2024 04/04 11:48
那個(gè)是調(diào)整管理費(fèi)用，不是折舊
84784982
2024 04/04 11:54
您發(fā)的后邊那個(gè)分錄也沒有設(shè)計(jì)管理費(fèi)用阿
家權(quán)老師
2024 04/04 11:55
實(shí)際調(diào)整的就是利潤表的管理費(fèi)用，所以調(diào)整利潤表的
84784982
2024 04/04 11:58
比如我房租5萬 我需要增加利潤表管理費(fèi)用5萬唄 那資產(chǎn)負(fù)債表我直接調(diào)現(xiàn)金跟未分配利潤唄 是直接更改23年4季度的財(cái)務(wù)報(bào)表就行唄 您說的那個(gè)分錄在24年做一下唄
家權(quán)老師
2024 04/04 11:59
預(yù)付房租
借：預(yù)付賬款-房租
貸：庫存現(xiàn)金
補(bǔ)攤銷
借：利潤分配-未分配利潤（做到發(fā)生當(dāng)年就是計(jì)入管理費(fèi)用-房租，所以要更正報(bào)表就是調(diào)整利潤表的管理費(fèi)用）?
貸：預(yù)付賬款-房租
84784982
2024 04/04 12:03
明白了 謝謝
家權(quán)老師
2024 04/04 12:04
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評哦。
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