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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模代開(kāi)發(fā)票收1個(gè)點(diǎn)稅點(diǎn)會(huì)計(jì)分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅
2024 04/13 06:01
84784990 
2024 04/13 06:02
這不是正常做收入嗎？
廖君老師 
2024 04/13 06:04
您好，是的，我們賬上開(kāi)了發(fā)票就是正確做收入的分錄呀
84784990
2024 04/13 06:08
不是，開(kāi)發(fā)票金額100，收稅點(diǎn)對(duì)方入賬101么
廖君老師
2024 04/13 06:16
您好，不可能的呀，人家那會(huì)拿101來(lái)取我們的發(fā)票，是給1元，這個(gè)是冒險(xiǎn)操作，錢(qián)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)后還要還給人家的，虛開(kāi)票呀
84784990
2024 04/13 06:32
不是，對(duì)方買(mǎi)貨正常我們是限制月10萬(wàn)銷(xiāo)售額，如果超限額客戶(hù)還著急開(kāi)票我們就協(xié)商溝通他交稅是這個(gè)意思
廖君老師
2024 04/13 06:36
哦哦，這個(gè)我們不合算的呀，因?yàn)槌瞬恢皇撬@筆交稅，我們所有的銷(xiāo)售額都不免稅啦，全部要交增值稅。
84784990
2024 04/13 06:37
不是這個(gè)問(wèn)題，超限額讓他自己承擔(dān)稅點(diǎn)，會(huì)計(jì)分錄怎么做？
廖君老師
2024 04/13 06:41
您好，好的，
借：應(yīng)收賬款101? ? 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100? ? 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅? 1
借：銀行? ?101? ?貸：應(yīng)收賬款101?
也就是按發(fā)票來(lái)付款，這里1還讓他付
借：銀行1? ? ?貸：營(yíng)業(yè)外收入? 1
交稅時(shí)
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅? 1? ?貸：銀行1
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