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問題已解決
公司準(zhǔn)備注銷，賬上面有應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)付票據(jù)的幾十萬余額（以前付的紙承兌）。還需要操作什么嗎？
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你好
需要把應(yīng)收票據(jù)的款項(xiàng)收回，應(yīng)付票據(jù)的款項(xiàng)支付了，才可以辦理注銷手續(xù)的
2024 04/23 09:26
84784955 
2024 04/23 09:28
那應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的那兩筆承兌。能不能改成銀行存款進(jìn)出賬？實(shí)際上以前是銀行走過賬了，但是以前（好幾年前）的會(huì)計(jì)他忘了做賬了，然后現(xiàn)在憑證也打不出來了。
84784955
2024 04/23 09:28
而且這個(gè)公司已經(jīng)有兩三年都沒有經(jīng)營(yíng)了。
鄒老師 
2024 04/23 09:29
你好，實(shí)際上以前是銀行走過賬了，那賬面為什么是應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)付票據(jù)呢？?
84784955
2024 04/23 12:17
走過賬，因?yàn)楫?dāng)時(shí)憑證沒有打印，然后他就用紙承兌做賬了。
鄒老師
2024 04/23 12:43
你好，走過賬，那當(dāng)時(shí)入賬的分錄是？?
84784955
2024 04/23 12:47
走賬的時(shí)候，當(dāng)時(shí)就沒有做賬也沒有打憑證
鄒老師
2024 04/23 12:49
你好，當(dāng)時(shí)就沒有做賬，那就應(yīng)當(dāng)把之前業(yè)務(wù)發(fā)生的賬務(wù)補(bǔ)齊才是的?
84784955
2024 04/23 12:49
但他們現(xiàn)在已經(jīng)找不到對(duì)方了，不方便 再走賬了
鄒老師
2024 04/23 12:50
你好，之前沒有入賬，現(xiàn)在只能是補(bǔ)入賬啊
84784955
2024 04/23 12:53
銀行走賬還需要走嗎？補(bǔ)賬的話已經(jīng)找不到付款和收款憑證了呀，我現(xiàn)在還能把原來他做的應(yīng)收就付票據(jù)改成，銀行存款嗎？
鄒老師
2024 04/23 12:55
你好
需要把應(yīng)收票據(jù)的款項(xiàng)收回，應(yīng)付票據(jù)的款項(xiàng)支付了（需要走賬，科目余額才可以結(jié)平的）
84784955
2024 04/23 13:02
應(yīng)收票據(jù)也都是幾年前的事了，他們應(yīng)該直接拿紙承兌去付其它款去了
鄒老師
2024 04/23 13:03
你好，是把票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓出去的意思？?
84784955
2024 04/23 13:06
是的，應(yīng)收票據(jù)是紙承兌，都背書給人家直接換現(xiàn)金到法人賬上去了
鄒老師
2024 04/23 13:07
你好，背書出去的時(shí)候，賬務(wù)處理是
借：應(yīng)付賬款，貸：應(yīng)收票據(jù)?
84784955
2024 04/23 13:09
那他們之前做的是應(yīng)付票據(jù)，還有沒有付完的就換現(xiàn)金了
鄒老師
2024 04/23 13:10
你好，把收到的票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓出去，不涉及 應(yīng)付票據(jù)啊
84784955
2024 04/23 13:12
那現(xiàn)在該 怎么操作呢？
鄒老師
2024 04/23 13:13
你好，把你之前錯(cuò)誤的分錄紅沖，然后做背書轉(zhuǎn)讓的分錄
借：應(yīng)付賬款，貸：應(yīng)收票據(jù)?
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