免費(fèi)問答

老師，那這兩筆分錄

為什么生產(chǎn)成本原材料的錢數(shù)不一樣呢，月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候

錢數(shù)怎么來的呢

你好，這個是需要自己盤點(diǎn)數(shù)據(jù)。因為你并沒有都完工，所以金額不一致。

老師，兩個之間的差，是庫里剩的原材料嗎

你好不是庫里面剩的應(yīng)該是在產(chǎn)品里面的。

老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)需要注意哪些問題呢

你好，你是結(jié)轉(zhuǎn)什么？

月末結(jié)賬

你好 1.賬目核對：確保所有交易都已經(jīng)記錄在案，沒有遺漏或重復(fù)的賬目。 2.銀行對賬：對銀行賬戶進(jìn)行對賬，核對銀行對賬單與賬簿記錄是否一致，處理未達(dá)賬項。 3.存貨盤點(diǎn)：對存貨進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，確保賬面記錄與實(shí)際庫存相符。 4.固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)：檢查固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)的折舊和攤銷是否正確計提。 5.應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款：核對應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的賬齡分析，評估壞賬準(zhǔn)備的充分性。 6.預(yù)收賬款和預(yù)付賬款：確認(rèn)預(yù)收賬款和預(yù)付賬款的正確性，確保收入和費(fèi)用的準(zhǔn)確配比。 7.費(fèi)用和收入的歸屬期間：確保所有費(fèi)用和收入都正確地歸屬于其發(fā)生的會計期間。 8.期末調(diào)整分錄：編制必要的期末調(diào)整分錄，如計提工資、利息、稅費(fèi)等。 9.資產(chǎn)減值測試：對賬面上的資產(chǎn)進(jìn)行減值測試，必要時計提減值準(zhǔn)備。 10.現(xiàn)金流量分析：分析現(xiàn)金流入和流出，準(zhǔn)備現(xiàn)金流量表。