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實(shí)務(wù)
问题已解决
我公司設(shè)有管理部,銷售部,車間部;計(jì)提社保,公積金,工資的時(shí)候,已社保為例,計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn):借:管理費(fèi)用-社保(公司);銷售費(fèi)用-社保(公司);生產(chǎn)成本-直接人工-社保(公司)貸:應(yīng)付職工薪酬-社保(公司); 管理和銷售費(fèi)用是損益類,最后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤;生產(chǎn)成本借方就有余額,他應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
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你好,完工入庫了結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品,沒有入庫的話就不用。
2024 05/09 10:51
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2024 05/09 10:56
車間人員的社保 公積金,工資,計(jì)提的時(shí)候:借:生產(chǎn)成本-直接人工-社保(公司);生產(chǎn)成本-直接人工-公積金(公司);生產(chǎn)成本-直接人工-工資。這樣設(shè)計(jì)二三級科目可以嗎?在年中的時(shí)候這樣增加二三級科目可以嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/09 10:56
你好,生產(chǎn)成本直接人工社??梢裕沁@個(gè)工資不行,這個(gè)是計(jì)提工資的。
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2024 05/09 11:00
老師 我沒明白,工資的怎么不行
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/09 11:03
可以的,我剛才看錯(cuò)了。我以為沒有寫工資正確的對的就是這么做。
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2024 05/09 11:09
好的,謝謝老師;在問一下:生產(chǎn)成本是一級科目,直接人工是二級科目,社保 公積金這些是三級科目,我現(xiàn)在(年中)增加是可以嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/09 11:22
對的對的可以的可以增加。
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