00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，想問(wèn)一下，本公司去年虧損，因去年年終績(jī)效獎(jiǎng)金計(jì)提多16萬(wàn)，在今年做匯算清繳進(jìn)已做調(diào)增，那賬面上的16萬(wàn)是不是做借：利潤(rùn)分配-末分配利潤(rùn) -16萬(wàn)，貸：應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng)金-16萬(wàn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
對(duì)的是的，是這么做的。
2024 05/13 15:59
84784957 
2024 05/13 16:01
那老師，因?yàn)楣咀夥繘]發(fā)票，當(dāng)時(shí)已記賬共58800元，做匯算清繳時(shí)也調(diào)增了，那想問(wèn)一下，這個(gè)要怎么做呢
郭老師 
2024 05/13 16:04
實(shí)際有業(yè)務(wù)的調(diào)表不調(diào)賬就行，不需要紅沖
84784957
2024 05/13 16:10
老師，因?yàn)楣べY多提是沒發(fā)生的，所以要在賬上調(diào)整，如果今年把16萬(wàn)年終獎(jiǎng)金最終也發(fā)放了，也不用調(diào)賬，只是在明年匯算清繳時(shí)調(diào)減，對(duì)不
郭老師
2024 05/13 16:11
對(duì)的是的，是這么做的。
84784957
2024 05/13 16:18
老師，還想問(wèn)一下，前年也調(diào)增了一筆應(yīng)付賬款15萬(wàn)，是當(dāng)時(shí)年終預(yù)提成本發(fā)票末到，可后來(lái)一直都沒到發(fā)票，所以在匯算清繳時(shí)就做調(diào)增處理了?？少~上還是掛著15萬(wàn)。這樣對(duì)不，要處理不。
郭老師
2024 05/13 16:19
你好，應(yīng)付賬款貸方余額嗎？那你們需要支付嗎？
郭老師
2024 05/13 16:20
不需要支付的話就是虛增，你需要紅沖。
84784957
2024 05/13 16:21
是的貸方，當(dāng)時(shí)計(jì)提成本時(shí)，發(fā)票到位要支付的，可一直都沒到位，所以在前三年在做匯算清繳時(shí)就做調(diào)增了?？僧?dāng)時(shí)一直認(rèn)為所得稅是調(diào)表不高賬，賬上還一直存在15萬(wàn)
郭老師
2024 05/13 16:25
你好，你以后確不確定支付？確定支付掛賬不用調(diào)整。
84784957
2024 05/13 16:26
肯定不會(huì)付了，老師。否則前三年做匯算清繳是不會(huì)調(diào)增的。
郭老師
2024 05/13 16:27
借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。
84784957
2024 05/13 16:30
老師，可不可以幫我總結(jié)一下，什么情況是要沖回科目，什么情況下是不要調(diào)整賬的呀。都暈了。
郭老師
2024 05/13 16:32
你好，你需虛增的都需要紅沖呀，就像你上面的
做錯(cuò)了的
84784957
2024 05/13 16:32
好的。太感謝老師了。
郭老師
2024 05/13 16:33
不用客氣，工作愉快。
84784957
2024 05/13 16:35
老師因2021做匯算清繳時(shí)就調(diào)增了應(yīng)付款這筆賬，當(dāng)時(shí)也問(wèn)了一些會(huì)計(jì)，他們都告訴我調(diào)表不調(diào)賬，所以一直掛著。因今天剛問(wèn)你去年多提工資問(wèn)題，想想，我都不付的款項(xiàng)就這么一直掛，感覺就不對(duì)。----那我4月份賬可以直接沖回應(yīng)付賬款，對(duì)不。
郭老師
2024 05/13 16:43
你好，你虛增的就得紅沖，你要不一直掛，這合理嗎？
跳表不調(diào)賬不用在這里。
閱讀 4419
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
7
意見反饋
