00:10:00
問題已解決
老師，請問我們公司是一般納稅人給對方開具了一張9%工程服務(wù)的專票，確認收入時：借：應(yīng)收帳款 貸：主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-銷項稅額，但是后續(xù)計提以及結(jié)轉(zhuǎn)，繳費應(yīng)該怎么做分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2024 05/14 14:58
閱讀 5286
描述你的問題，直接向老師提問
423
意見反饋
