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扣的那部分以前的會(huì)計(jì)沒有掛往來，直接沖減社保的

哦哦，那再?zèng)_減個(gè)人部分回來，這樣營業(yè)外支出就少一些了

交社保的時(shí)候全部記管理費(fèi)用，扣個(gè)人的時(shí)候沖減管理費(fèi)用

怎么沖減呢

您好，這個(gè)不對的，個(gè)人部分是從工資里扣下來的，您看下面完整的分錄 一、計(jì)提工資時(shí) （社保計(jì)提：單位的計(jì)提，個(gè)人的不計(jì)提。） 1、計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-社保和公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（單位） 二、發(fā)放工資時(shí) 1、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 3、上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

是不對的，但是之前的會(huì)計(jì)這么做了，現(xiàn)在就是這筆支出應(yīng)該怎么做好點(diǎn)

您好，以前都是錯(cuò)的，現(xiàn)在不如也悄悄地跟以前一樣調(diào)整到管理費(fèi)用-社保算了，裹在一起，外人也看不出來，以后還是用正確的分錄

如果不在乎交稅的話就可以全部記到營業(yè)外支出可以吧

您好，是的，我也是這么理解的