問(wèn)題已解決

2023年匯算清繳出來(lái)了，公司要補(bǔ)稅，請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

84785034| 提問(wèn)時(shí)間：2024 05/22 10:10
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
家權(quán)老師
金牌答疑老師
職稱：稅務(wù)師
匯算補(bǔ)稅 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸：銀行存款
2024 05/22 10:14
84785034
2024 05/22 10:19
我這樣操作可行嗎
84785034
2024 05/22 10:20
按照你那樣子寫(xiě)，利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表就對(duì)不上了
家權(quán)老師
2024 05/22 10:21
不行，不是本年的費(fèi)用，不能計(jì)入所得稅費(fèi)用，會(huì)影響本年的利潤(rùn)
84785034
2024 05/22 10:23
那還有一種情況，本年22年匯算清繳是不應(yīng)該補(bǔ)稅的，但是去年已經(jīng)交了，今年發(fā)現(xiàn)之后某局又退回來(lái)了，怎么寫(xiě)分錄
家權(quán)老師
2024 05/22 10:26
借：銀行存款 貸：營(yíng)業(yè)外收入
84785034
2024 05/22 10:31
那去年我的2022年匯算清繳補(bǔ)稅分錄做成了借所得稅費(fèi)用，不是寫(xiě)的利潤(rùn)分配，現(xiàn)在怎么處理呢
家權(quán)老師
2024 05/22 10:32
更正申報(bào)的你的年度報(bào)表就是
84785034
2024 05/22 10:33
賬上需要修改嗎？
家權(quán)老師
2024 05/22 10:38
不需要修改賬了，直接修改年報(bào)
84785034
2024 05/22 10:38
2022年的補(bǔ)稅23年5月份我進(jìn)了所得稅費(fèi)用里
家權(quán)老師
2024 05/22 10:40
那么你在12月更正過(guò)來(lái)
84785034
2024 05/22 10:42
現(xiàn)在都24年5月了，怎么更正呢？
家權(quán)老師
2024 05/22 10:45
今年沒(méi)法更正了，只能在去年12月做更正分錄
84785034
2024 05/22 10:45
金額小，100多塊錢，算了
家權(quán)老師
2024 05/22 10:47
嗯嗯，金額小不用管
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~