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問題已解決
老師，請假個問題，我這邊公司跟供應商購買？材料18000，給供應商預付了一半的款9000，供應商開了全額發(fā)票，借：原材料，15929.2，應交稅費進項稅額2070.8，貸：預付賬款9000，應付賬款9000。我這樣做的分錄對不對？
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你這樣的分錄是對的，如果說原材料還沒入庫，那么是借：在途物資
2024 05/23 11:01
84785035 
2024 05/23 11:10
那么，后期我們公司把剩下的貨款都結算給供應商，借銀行存款，貸應付賬款，這樣子嗎？
嬋老師 
2024 05/23 11:13
不是，如果是把剩下的貨款結清，應該是：借：應付賬款? 貸：銀行存款，你借貸方反了
84785035
2024 05/23 11:14
是的，我寫錯了，
84785035
2024 05/23 11:16
那還用下一步嗎？那個預付的錢需要轉到別的地方嗎？還是它就一直在預付里？
嬋老師
2024 05/23 11:19
不是啊，最開始預付的時候
賬務處理是：借：預付賬款
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：銀行存款
收到對方發(fā)票之后再做這一筆
借：原材料，15929.2，應交稅費進項稅額2070.8，貸：預付賬款9000，應付賬款9000
84785035
2024 05/23 11:21
所有，就是我上面做的分錄就不對了是嗎？
84785035
2024 05/23 11:24
最開始預付的時候 賬務處理是：第一步是借：預付賬款 貸：銀行存款 第二步收到對方發(fā)票之后再做這一筆 借：原材料，15929.2，應交稅費進項稅額2070.8，貸：預付賬款9000，應付賬款9000，第三步借：應付賬款 貸：銀行存款，，這樣就完結了
嬋老師
2024 05/23 11:39
對的，編制分錄的步驟就是這樣
84785035
2024 05/23 11:43
好的謝謝
嬋老師
2024 05/23 11:44
不客氣，祝你事業(yè)步步高升！心想事成！
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