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實(shí)務(wù)
問題已解決
22年有一筆房租80萬已于當(dāng)年支付，也收到了發(fā)票，但是當(dāng)時(shí)沒有入費(fèi)用，掛在了其他應(yīng)收款 請問現(xiàn)在要怎么處理呢？ （公司為一般納稅人，從22年以來都是虧損的）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
這個(gè)80萬應(yīng)該再租賃期內(nèi)分?jǐn)?借長期待攤費(fèi)用80
貸其他應(yīng)收款
攤銷
借管理費(fèi)用或者其他
貸長期待攤費(fèi)用80
2024 05/24 10:27
84784950 
2024 05/24 10:30
22年的老師，您看題目了嗎？
暖暖老師 
2024 05/24 10:31
看到了，你做到當(dāng)年跨年了你需要以前年度科目
84784950
2024 05/24 10:32
謝謝
做以前年度損益調(diào)整，具體科目怎么做呢？
涉及未分配利潤，以及稅費(fèi)的調(diào)整嗎
暖暖老師
2024 05/24 10:33
借借長期待攤費(fèi)用80
貸其他應(yīng)收款
攤銷
借以前年度損益調(diào)整
貸長期待攤費(fèi)用
本來不交稅，不涉及
借利潤分配-未分配
貸以前年度
84784950
2024 05/24 10:35
已經(jīng)過了這么多年了，還需要分?jǐn)偟皆路輪?？?0萬就是一年的房租
暖暖老師
2024 05/24 10:36
不需要分?jǐn)偟皆铝?，你一次性做了就可?/div>
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老師，我22年有一次筆其他應(yīng)收款當(dāng)時(shí)是支付給了個(gè)人的居間服務(wù)費(fèi)，沒有開票，也掛了款。23年現(xiàn)在匯算清繳發(fā)現(xiàn)稅款很高，想叫他補(bǔ)開票，這個(gè)款算22年成本可以嗎？
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請問一下老師，21年11月收到一張房租發(fā)票，房租費(fèi)用所屬期到22年2月，當(dāng)時(shí)收到發(fā)票是掛的預(yù)付賬款，然后每個(gè)月沖預(yù)付賬款，但是12月忘記攤銷房租了，現(xiàn)在22年要怎么進(jìn)行賬務(wù)處理啊
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老師，找到一張22年的材料發(fā)票，當(dāng)時(shí)22年掛的預(yù)付賬款，22年已經(jīng)結(jié)賬不能反結(jié)賬，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢
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22年的發(fā)票，這個(gè)月才收到，22年掛的預(yù)付房租，這個(gè)月要怎么做分錄？
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22年4月支付貨款，5月取得發(fā)票，22年的發(fā)票并沒有入賬，是23年才收到發(fā)票可以入到23年嗎
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