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您好，A105050表 匯算清繳的職工薪酬支出表格里的帳載金額（應(yīng)付職工薪酬-工資 貸方累計發(fā)生額），實際發(fā)生額（本年計提 應(yīng)付職工薪酬-工資 在年度匯繳前已實發(fā)的金額），和稅收金額（本年計提+個稅申報+匯繳前實發(fā)，3個條件同時滿足的金額），這3個金額一樣就不用納稅調(diào)整了。 應(yīng)付職工薪酬-福利 支出表格里的帳載金額（應(yīng)付職工薪酬-福利費 貸方累計發(fā)生額），實際發(fā)生額（本年計提 應(yīng)付職工薪酬-福利費 借方累計發(fā)生額），和稅收金額（實際發(fā)生小于計提用實際發(fā)生，另外能量化到個人的福利是要申報個稅的），這3個金額一樣就不用納稅調(diào)整了。 社保和公積金只是公司繳納的部分，應(yīng)付職工薪酬—社保（單位）應(yīng)付職工薪酬—公積金（單位）的貸方發(fā)生額