00:10:00
問題已解決
我們采購了子公司的貨物，子公司已經(jīng)確認收入了，但貨物不合格退回去，這是在21年發(fā)生的，但子公司收到退貨是22年，這種情況子公司該怎么做賬呢？子公司應(yīng)該在什么時候確認這筆退貨？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，金額不大22年確認退貨，不用更正申報21年年報和所得稅匯繳申報表了，因為退貨是正常的業(yè)務(wù)
子公司開紅票，做原銷售分錄的紅字分錄呀
2024 06/07 18:26
84785027 
2024 06/07 18:33
那請問可不可以在21年底做這樣一筆分錄：
借：應(yīng)付賬款（負數(shù)）
貸：主營業(yè)務(wù)收入（負數(shù)）
貸：應(yīng)交稅費（負數(shù)）
第二筆分錄：
借：主營業(yè)務(wù)成本（負數(shù)）
貸：發(fā)出商品（負數(shù)）
然后在22年的時候收到退貨之后做一筆分錄：
借：發(fā)出商品（負數(shù)）
貸：庫存商品（負數(shù)）
這樣子做賬是合理的嗎？
廖君老師 
2024 06/07 18:35
您好，太合理了，這個分錄您要更正申報21年年報，和匯繳申報表
84785027
2024 06/07 18:35
然后還想請問一下是只有開出紅字發(fā)票的時候才能沖減收入嗎？
？
廖君老師
2024 06/07 18:41
您好，不是的，只是我們會有增值稅和所得稅收入的差異，稅務(wù)會比對到，我們能有說明就可以
閱讀 11557
描述你的問題，直接向老師提問
322
意見反饋
