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問題已解決
老師你好，我們公司現(xiàn)在有一名員工已離職。3-4月為該員工繳納社保，未發(fā)放工資。 當(dāng)時做的賬務(wù)處理為：1、計提工資 借：管理費用-工資8000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資8000 2、繳納社保醫(yī)保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 2112.52 其他應(yīng)收款-社保 873.86 貸：銀行存款 2986.38 現(xiàn)在該職工已離職，他的工資也不再補發(fā)。應(yīng)付職工薪酬掛賬余額為：8000元 其他應(yīng)收款-個人社保掛賬余額為873.86元?，F(xiàn)在應(yīng)該怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，借：應(yīng)付職工薪酬 8000
貸：營業(yè)外收入 8000-873.86
貸：其他應(yīng)收款-社保873.86
2024 06/14 15:02
84785033 
2024 06/14 15:37
沖銷前面計提的工資費用 借：管理費用工資 -8000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 -8000
把個人應(yīng)承擔(dān)的社保費用轉(zhuǎn)為工資，報個稅 借：管理費用-工資 873.86 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 873.86
借：應(yīng)付職工薪酬-工資 873.86 貸：其他應(yīng)收款-個人社保 873.86
像這樣做可以嗎
呂小冬老師 
2024 06/14 16:32
你好，這樣做也可以的
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描述你的問題，直接向老師提問
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