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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問：小規(guī)模開票不到30萬(wàn)免稅 免稅月底轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入， 借：銷項(xiàng)稅額 貸：營(yíng)業(yè)外收入 可以嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
小規(guī)模收入
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%）
增值稅=收款金額÷（1+1%）*0.01
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
?如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
2024 06/18 15:31
84784954 
2024 06/18 16:14
謝謝，這張憑證附件附啥呢
家權(quán)老師 
2024 06/18 16:14
直接摘要結(jié)轉(zhuǎn)本季度減免增值稅
84784954
2024 06/19 04:36
謝謝老師，沒有附件也可以對(duì)吧
家權(quán)老師
2024 06/19 08:25
是的，這個(gè)不需要附件的
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