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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
匯算清繳中固定資產(chǎn)的賬載金額和資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)填什么數(shù)據(jù)？
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你好，賬載金額就是賬面入賬金額，稅收金額沒(méi)有特殊情況與賬面金額是一致的
2018 05/05 13:55
84785002 
2018 05/05 14:11
賬載金額就是固定資產(chǎn)的期末余額是嗎？
鄒老師 
2018 05/05 14:13
你好，是初始入賬價(jià)值，也就是固定資產(chǎn)科目的余額，這個(gè)是不能扣除折舊金額的
84785002
2018 05/05 14:16
那就是固定資產(chǎn)的期末余額了對(duì)嗎？
鄒老師
2018 05/05 14:17
你好，是的，這個(gè)余額不能扣除折舊，減值準(zhǔn)備的
84785002
2018 05/05 14:21
可是之前的會(huì)計(jì)申報(bào)的我有點(diǎn)看不懂了，我把他申報(bào)的發(fā)給您看看
鄒老師
2018 05/05 14:27
你好，怎么稅收金額與賬面金額是不一致的？你單位是什么原因造成的稅收金額與賬面金額不一致的
84785002
2018 05/05 14:30
不知道他，這樣國(guó)稅竟然也給他過(guò)了，真是匪夷所思
鄒老師
2018 05/05 14:31
你好，這樣并不導(dǎo)致必然不會(huì)通過(guò)，主要是需要去了解這個(gè)表格當(dāng)時(shí)經(jīng)手人為什么會(huì)這樣填寫
84785002
2018 05/05 14:33
那我固定資產(chǎn)虧損，我不申報(bào)虧損，這樣可以的吧
鄒老師
2018 05/05 14:33
你好，固定資產(chǎn)虧損是什么意思？
84785002
2018 05/05 14:35
審計(jì)調(diào)賬虧損而且沒(méi)入費(fèi)用的，虧了十幾萬(wàn)，申報(bào)怕稅務(wù)稽查，所以不申報(bào)虧損可以嗎？
鄒老師
2018 05/05 14:37
你好，是利潤(rùn)虧損吧，固定資產(chǎn)是沒(méi)有虧損的說(shuō)法的
審計(jì)調(diào)賬的依據(jù)是？有虧損需要據(jù)實(shí)申報(bào)的
84785002
2018 05/05 14:42
依據(jù)是什么我沒(méi)問(wèn)，也沒(méi)有備查資料可以提供的
鄒老師
2018 05/05 14:43
你好，對(duì)方讓你調(diào)賬總得有理由的，為什么調(diào)整，是否合理的
而不是對(duì)方說(shuō)怎么調(diào)整就怎么調(diào)整的，可能對(duì)方調(diào)整也不一定正確的
84785002
2018 05/05 14:44
肯定有他的理由的，固定資產(chǎn)不是可以盤虧的嗎
鄒老師
2018 05/05 14:45
你好，是可以盤虧，但是這個(gè)不屬于固定資產(chǎn)虧損
盤虧按盤虧做相應(yīng)賬務(wù)處理就是了
84785002
2018 05/05 14:55
但是這個(gè)盤虧我們沒(méi)有入費(fèi)用，而且虧了幾十萬(wàn)，申報(bào)了國(guó)稅肯定要查的，我可以不申報(bào)虧損嗎？
鄒老師
2018 05/05 14:56
你好，是什么原因造成的盤虧
84785002
2018 05/05 14:57
這個(gè)我沒(méi)問(wèn)，但是這個(gè)盤虧我們沒(méi)入費(fèi)用的
鄒老師
2018 05/05 14:58
你好，管理不善應(yīng)當(dāng)計(jì)入管理費(fèi)用
如果是非正常損失，應(yīng)當(dāng)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出核算
84785002
2018 05/05 14:59
入的其他應(yīng)收，沒(méi)入費(fèi)用，我問(wèn)了當(dāng)時(shí)他沒(méi)跟我說(shuō)是什么原因虧損的
鄒老師
2018 05/05 15:00
你好，其他應(yīng)收應(yīng)當(dāng)是有相關(guān)人員賠償，說(shuō)明這個(gè)盤虧就不影響損益的
84785002
2018 05/05 15:06
是的，我要不要申報(bào)虧損，如果申報(bào)了，虧了幾十萬(wàn)，國(guó)稅會(huì)查嗎？
鄒老師
2018 05/05 15:07
你好，不需要的，因?yàn)橛腥速r償了，實(shí)際沒(méi)有影響損益，就不需要申報(bào)虧損的
84785002
2018 05/05 15:09
那固定資產(chǎn)出現(xiàn)負(fù)數(shù)，我沒(méi)法申報(bào)，要怎么辦？
鄒老師
2018 05/05 15:10
你好，這個(gè)就需要去看是不是賬務(wù)處理錯(cuò)誤了，固定資產(chǎn)期末余額是不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)的
84785002
2018 05/05 15:11
不是固定資產(chǎn)期末余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)，是累計(jì)折舊本年折舊有負(fù)數(shù)
鄒老師
2018 05/05 15:13
你好，這個(gè)就需要去看你折舊是不是結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤了
84785002
2018 05/05 15:15
就是調(diào)那筆固定資產(chǎn)的賬，他也調(diào)了累計(jì)折舊負(fù)數(shù)，所以本年累計(jì)折舊才出現(xiàn)負(fù)數(shù)負(fù)數(shù)的
鄒老師
2018 05/05 15:16
你好，累計(jì)折舊計(jì)提計(jì)入貸方，結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入借方，但是怎么都不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額的
說(shuō)明調(diào)整是有錯(cuò)誤的
84785002
2018 05/05 15:18
他是直接紅沖的。。。。。。。。
鄒老師
2018 05/05 15:20
你好，是不是沖銷的折舊超過(guò)了之前累計(jì)計(jì)提的折舊金額
84785002
2018 05/05 15:21
是的，這樣我要怎么申報(bào)呢
鄒老師
2018 05/05 15:22
你好，把多沖銷的折舊沖銷才是的
84785002
2018 05/05 15:29
您的意思是，我不申報(bào)紅沖的那部分折舊是嗎，我根據(jù)我的賬申報(bào)固定資產(chǎn)可以嗎？可是明顯比16年少了很多
鄒老師
2018 05/05 15:38
你好，按你賬面計(jì)提的折舊，以及因?yàn)檫@個(gè)固定資產(chǎn)盤虧沖銷的折舊之后的折舊金額填寫就是了
84785002
2018 05/05 15:41
可是本年折舊金額是負(fù)數(shù)我要怎么申報(bào)呢？固定資產(chǎn)我按照賬面余額申報(bào)沒(méi)關(guān)系嗎，比16年少也沒(méi)關(guān)系嗎？
鄒老師
2018 05/05 15:47
你好，你當(dāng)年有固定資產(chǎn)盤虧，會(huì)導(dǎo)致本年可能出現(xiàn)負(fù)數(shù)的
84785002
2018 05/05 15:49
那我就不申報(bào)虧損，折舊我也調(diào)整下，不申報(bào)負(fù)數(shù)，但是余額賬面要對(duì)得上的這樣可以嗎？
鄒老師
2018 05/05 15:50
你好，你實(shí)際情況是盤虧，折舊可能是負(fù)數(shù)，為什么需要調(diào)整呢，據(jù)實(shí)申報(bào)就是了
84785002
2018 05/05 15:52
負(fù)數(shù)申報(bào)不上去的，我本年折舊就早報(bào)0可以嗎？
鄒老師
2018 05/05 15:57
你好，那你可以先做調(diào)整分錄，使得當(dāng)年累計(jì)折舊大于等于0，然后按這個(gè)申報(bào)
之后再調(diào)整回來(lái)
84785002
2018 05/05 16:00
您的意思，我要改我的17年年報(bào)？現(xiàn)在要調(diào)整17年12月份的賬很麻煩的，我要反結(jié)賬而且還要改年初數(shù)，而且我17年的年報(bào)已經(jīng)申報(bào)了
84785002
2018 05/05 16:03
這個(gè)我要不要和我們的稅管員溝通下再申報(bào)？
鄒老師
2018 05/05 16:06
你好，需要做17年匯算清繳的更正申報(bào)的
84785002
2018 05/05 16:11
更正申報(bào)？怎么回事？請(qǐng)把流程跟我說(shuō)下，謝謝
鄒老師
2018 05/05 16:13
你好，提供一份正確的17年匯算清繳的年度申報(bào)數(shù)據(jù)，去稅局前臺(tái)做更正申報(bào)
84785002
2018 05/05 16:15
就是去國(guó)稅申報(bào)匯算清繳？
鄒老師
2018 05/05 16:16
你好，去國(guó)稅大廳做匯算清繳相應(yīng)數(shù)據(jù)的更正
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