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實(shí)務(wù)
問題已解決
商鋪一年租金108萬已付，未開普票，怎么入賬，記入什么明細(xì)科目，每月攤銷怎么記明細(xì)科目?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
預(yù)付房租
借：預(yù)付賬款-房租
貸：銀行存款
按月攤銷
借：管理費(fèi)用-房租? ? ?
貸：預(yù)付賬款-房租
2024 07/13 15:16
84784998 
2024 07/13 15:17
預(yù)付房租
借：預(yù)付賬款-房租108萬
貸：銀行存款108萬
按月攤銷
借：管理費(fèi)用-房租 9萬
貸：預(yù)付賬款-房租9萬
84784998
2024 07/13 15:18
老師，這樣對嗎？分12個(gè)月每月攤銷
家權(quán)老師 
2024 07/13 15:18
是的，就是那樣處理就行
84784998
2024 07/13 15:21
房租是當(dāng)月攤銷，還是次月
家權(quán)老師
2024 07/13 15:22
在開始租賃的月份攤銷
84784998
2024 07/13 15:28
老師，新公司裝修購買的瓷磚3萬元，已支付未開票，能不能一次性記入管理費(fèi)用-開辦費(fèi)
家權(quán)老師
2024 07/13 15:30
裝修不只是那個(gè)材料費(fèi)吧，跟其他費(fèi)用一起計(jì)入長期待攤費(fèi)用
84784998
2024 07/13 15:31
這個(gè)明細(xì)科目怎么做？
84784998
2024 07/13 15:31
有空調(diào)安裝，后廚設(shè)備，瓷磚，裝修費(fèi)
家權(quán)老師
2024 07/13 15:31
一起計(jì)入長期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)
84784998
2024 07/13 15:32
每月開普票，也是記入預(yù)付賬款科目嗎？
84784998
2024 07/13 15:32
沒有開普票，也是記入預(yù)付賬款科目嗎？
家權(quán)老師
2024 07/13 15:36
是的，不管是否開票都是記入預(yù)付賬款科目
84784998
2024 07/13 15:42
購買空調(diào)
借：預(yù)付賬款-裝修費(fèi)
貸：銀行存款
按月攤銷
借：管理費(fèi)用-長期待攤
貸：預(yù)付賬款-裝修費(fèi)
購買瓷磚
借：預(yù)付賬款-裝修費(fèi)
貸：銀行存款
按月攤銷
借：管理費(fèi)用-長期待攤
貸：預(yù)付賬款-裝修費(fèi)
84784998
2024 07/13 15:42
這樣對嗎？
家權(quán)老師
2024 07/13 15:46
裝修的材料，人工費(fèi)一起計(jì)入長期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)
空調(diào)是計(jì)入固定資產(chǎn)-電器按5年折舊
84784998
2024 07/13 15:52
購進(jìn)空調(diào)
借 固定資產(chǎn)
代 其他應(yīng)付款-法人
次月固定資產(chǎn)折舊
借 銷售費(fèi)用-折舊費(fèi)
代 累計(jì)折舊-折舊費(fèi)
84784998
2024 07/13 15:53
老師，對嗎？
家權(quán)老師
2024 07/13 15:54
是的空調(diào)就是那樣處理的
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