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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好！公司收到一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票為混凝土C30，但是當(dāng)月開(kāi)出的銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票為C25，型號(hào)不一樣可以代替入賬嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，不可以代替入賬，購(gòu)進(jìn)的型號(hào)是多少就應(yīng)當(dāng)按多少入賬才是的。
2024 08/05 14:58
84784997 
2024 08/05 15:01
那上個(gè)月開(kāi)出的C25暫時(shí)取不了進(jìn)項(xiàng)該如何賬務(wù)處理？
鄒老師 
2024 08/05 15:02
你好，C25對(duì)應(yīng)的存貨，上個(gè)月有購(gòu)進(jìn)嗎？?
84784997
2024 08/05 15:03
購(gòu)進(jìn)的應(yīng)該是C30 ，實(shí)際消出的應(yīng)該也是C30，但是和對(duì)方公司有點(diǎn)小問(wèn)題，必須要求開(kāi)C25
鄒老師
2024 08/05 15:04
你好，那就是不按規(guī)定開(kāi)具發(fā)票導(dǎo)致的了
購(gòu)進(jìn)的應(yīng)該是C30 ，實(shí)際銷(xiāo)售的也是C30，就應(yīng)當(dāng)按C30開(kāi)具發(fā)票，而不是按C25開(kāi)具發(fā)票啊?
84784997
2024 08/05 15:07
具體中間什么原因我也不是很清楚，現(xiàn)在就是對(duì)不上了，也沒(méi)辦法作廢重開(kāi)
鄒老師
2024 08/05 15:07
你好，那就是不按規(guī)定開(kāi)具發(fā)票導(dǎo)致的了
購(gòu)進(jìn)的應(yīng)該是C30 ，實(shí)際銷(xiāo)售的也是C30，就應(yīng)當(dāng)按C30開(kāi)具發(fā)票，而不是按C25開(kāi)具發(fā)票
其中的原因，你已經(jīng)說(shuō)清楚了啊?
84784997
2024 08/05 15:08
關(guān)鍵現(xiàn)在我想知道如何進(jìn)行正確的賬務(wù)處理
鄒老師
2024 08/05 15:11
你好
購(gòu)進(jìn)的應(yīng)該是C30 ，實(shí)際銷(xiāo)售的也是C30，就應(yīng)當(dāng)按C30開(kāi)具發(fā)票，而不是按C25開(kāi)具發(fā)票
不按規(guī)定開(kāi)具發(fā)票，會(huì)導(dǎo)致庫(kù)存對(duì)不上，無(wú)法結(jié)轉(zhuǎn)成本的
84784997
2024 08/05 15:22
換一種方式向您請(qǐng)教吧！上個(gè)月開(kāi)出一張C25的發(fā)票，這個(gè)月才能收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，那我上個(gè)月會(huì)計(jì)分錄如何做？
鄒老師
2024 08/05 15:22
你好，上個(gè)月做暫估處理
借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款—暫估
84784997
2024 08/05 15:23
這個(gè)月收到后如何賬務(wù)處理？
鄒老師
2024 08/05 15:24
你好，這個(gè)月的時(shí)候
先沖銷(xiāo)上個(gè)月的暫估，借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：庫(kù)存商品
然后根據(jù)取得的發(fā)票入賬，借：庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：銀行存款等科目
84784997
2024 08/05 15:26
那我上個(gè)月開(kāi)出的銷(xiāo)項(xiàng)需要全額繳納稅費(fèi)是嗎？
鄒老師
2024 08/05 15:33
你好，如果沒(méi)有足夠的進(jìn)項(xiàng)抵扣，是的?
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