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這筆結(jié)轉(zhuǎn)增值稅怎么做賬？上月留抵稅額怎么體現(xiàn)在分錄中？想要詳細(xì)的分錄解答
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借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項123500
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，進(jìn)項9133.04，
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅19366.96
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸，應(yīng)交稅費未交增值稅6366.96。
2024 09/11 16:15
84784987 
2024 09/11 16:16
借貸不等呀？
郭老師 
2024 09/11 16:23
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項123500
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，進(jìn)項9133.04，
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅32366.96
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸，應(yīng)交稅費未交增值稅19366.96
84784987
2024 09/11 16:24
那上月留抵的13000，不用提現(xiàn)在分錄里嗎？
郭老師
2024 09/11 16:24
你上一個月的留底在哪個科目里面掛著？
郭老師
2024 09/11 16:24
不清楚他在哪個科目里面掛著，一般都是在轉(zhuǎn)出未交增值稅，借方有余額。如果是的話，那就只做這一些就可以的。最后一個分錄，它是轉(zhuǎn)出未交增值稅的貸方減去上一個月的借方余額算出來的。
84784987
2024 09/11 16:39
上月留抵稅額
郭老師
2024 09/11 16:39
不是的，不是這一個，這是銷項稅額。銷項稅額，這個是發(fā)生額，你得看一下他結(jié)轉(zhuǎn)的。
84784987
2024 09/11 16:46
沒有結(jié)轉(zhuǎn)
84784987
2024 09/11 16:47
這是一個新公司，1月沒有留抵，就2月留抵13000
郭老師
2024 09/11 16:49
那你直接借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費未交增值稅，19366.96就可以的。你不結(jié)轉(zhuǎn)的話，都不要結(jié)轉(zhuǎn)。
84784987
2024 09/11 16:50
好的，謝謝老師
郭老師
2024 09/11 16:51
不用客氣，工作愉快。
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