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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，公司買了按日開(kāi)放的理財(cái)，贖回都是本金和利息，現(xiàn)在是我們把幾千或者幾百作為利息，幾萬(wàn)部分作為本金，但是這樣是不對(duì)的，本金和利息總金額月底已經(jīng)截圖，現(xiàn)在需要做一下本金和利息調(diào)整的分錄，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)的分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
首先確定購(gòu)買理財(cái)時(shí)的分錄：
借：交易性金融資產(chǎn)（或其他金融資產(chǎn)科目）
貸：銀行存款
贖回時(shí)，如果前期處理錯(cuò)誤，現(xiàn)在進(jìn)行調(diào)整：
先沖銷錯(cuò)誤的分錄：
借：銀行存款（錯(cuò)誤確認(rèn)的本金部分）（紅字）
借：銀行存款（錯(cuò)誤確認(rèn)的利息部分）（紅字）
再按照正確的本金和利息金額分別入賬：
借：銀行存款（本金和利息總金額）
貸：交易性金融資產(chǎn)（或其他金融資產(chǎn)科目）（本金部分）
貸：投資收益（利息部分）
2024 10/09 11:08
84785038 
2024 10/09 11:12
老師，現(xiàn)在區(qū)分不出來(lái)了，都是前期購(gòu)買幾十萬(wàn)，然后是幾萬(wàn)幾萬(wàn)的分批贖回，之前的還沒(méi)有贖回后面可能又買了
樸老師 
2024 10/09 11:13
買的時(shí)候計(jì)入交易性金融資產(chǎn)
賣的時(shí)候沖減
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