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問題已解決
請(qǐng)問老師， 我們應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目，有5.68萬元余額，為遺留尚未繳納的增值稅（200X年清產(chǎn)核資，核銷的庫存商品計(jì)提的增值稅、城建稅，當(dāng)時(shí)經(jīng)咨詢所屬，口頭答復(fù)不用交稅，但當(dāng)時(shí)也未將計(jì)提稅款沖回，掛賬至今）。簡便處理：借 營業(yè)外支出 -5.68（負(fù)數(shù)）借 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 -5.68（負(fù)數(shù)）可以嗎
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您好，如果實(shí)在找不到原因就只能是這么調(diào)整。
2024 10/29 09:35
84785035 
2024 10/29 09:38
借 營業(yè)外支出 -5.68（前面小橫代表負(fù)數(shù)）
另外還有30元的城市維護(hù)建設(shè)稅 ： 借 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 -5.68（前面小橫代表負(fù)數(shù)）
借 營業(yè)外支出 -30（前面小橫代表負(fù)數(shù)）
借 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 -30（前面小橫代表負(fù)數(shù)）做上面兩個(gè)分錄可以嗎
東老師 
2024 10/29 09:38
沒問題，是可以這么做賬的
84785035
2024 10/29 09:39
分錄的方向?qū)懙亩紝?duì)吧
東老師
2024 10/29 09:40
對(duì)，沒問題，你寫完之后看一下明細(xì)賬沒有余額了就對(duì)了
84785035
2024 10/29 10:54
貸 未分配利潤 56757.87
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 -56757.87
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 -30（貸方負(fù)數(shù)）
貸 營業(yè)外收入 30，請(qǐng)問老師根據(jù)圖片，原做賬圖片，分錄改成這樣對(duì)吧？
東老師
2024 10/29 10:55
對(duì)，只要是最后余額沒有了就是正確的了
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