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問題已解決
接之前的問題： 我們中標(biāo)一個(gè)包清工的活兒，純勞務(wù)就是200萬，實(shí)際這里面我們要付給工人150萬成本，正常是甲方付200萬，我們開200萬，然后我們付給工人150萬要么收工人開的發(fā)票，要么給工人報(bào)個(gè)稅 但是現(xiàn)在的情況是，甲方需要我們開200萬的發(fā)票，然后150萬他們直接付給工人，只給我們轉(zhuǎn)賬50萬，這樣可以嗎？還需要委托付款協(xié)議？我們是不是還得按開票200萬的簡(jiǎn)易計(jì)稅3%交稅和預(yù)繳？然后所得稅的話，這個(gè)150萬是不是根據(jù)跟甲方簽的委托付款協(xié)議和甲方支付給工人的付款憑證和結(jié)清承諾來入成本？等于是等于普票無票的成本，這樣所得稅就降下來了
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你好可以的借鷹回復(fù)職工薪酬15
貸應(yīng)收賬款150
本來貸方是銀行存款
2024 11/14 15:15
84785016 
2024 11/14 15:17
不對(duì)呀，應(yīng)付職工薪酬不得申報(bào)個(gè)稅了？
暖暖老師 
2024 11/14 15:17
不是，你有勞務(wù)費(fèi)發(fā)票也可以的啊
84785016
2024 11/14 15:18
沒有呀，甲方直接把這150萬付給工人了呢，我們沒有發(fā)票也不給工人付款，相當(dāng)于委托甲方代付給工人的
暖暖老師
2024 11/14 15:18
那你們申報(bào)工資薪金所得，本來也需要的
84785016
2024 11/14 15:21
不是，我們要是直接發(fā)給工人肯定就申報(bào)工資薪金了
現(xiàn)在是委托甲方付給工人，那給工人肯定不給我們開票我們也不申報(bào)個(gè)稅
暖暖老師
2024 11/14 15:22
一樣的，也需要我們申報(bào)的，他是帶我們支付
84785016
2024 11/14 15:33
那跟我們自己支付一樣了就？工人一天500，凈臨時(shí)工，是不是去稅務(wù)局代開發(fā)票稅率比較低？1%嗎？那樣就不用報(bào)個(gè)稅了，如果報(bào)個(gè)稅工資薪金就還得有社保，。勞務(wù)費(fèi)是不是也不如他們個(gè)人代開去稅率低？
暖暖老師
2024 11/14 15:34
那跟我們自己支付一樣的，
才不是呢，代開勞務(wù)費(fèi)發(fā)票需要支付方代扣代繳20%個(gè)稅才可以的
84785016
2024 11/14 15:37
不是，你看哈，一個(gè)是我們給工人申報(bào)個(gè)稅，就是按工資薪金是超過5000交個(gè)稅，然后勞務(wù)費(fèi)是按多少交呢？他們一天一人500
如果是他們自己去稅務(wù)局個(gè)人代開勞務(wù)費(fèi)發(fā)票給我們公司他們自己承擔(dān)增值稅所得稅，是不是就1%？，比公司給他們申報(bào)個(gè)稅要少？再說他們流動(dòng)性大，給他們報(bào)個(gè)稅今天增員了下月減員了也夠費(fèi)勁的
暖暖老師
2024 11/14 15:38
來勞務(wù)費(fèi)20%起碼的，按工資薪金所得合適的
84785016
2024 11/14 15:43
但是山東這邊，個(gè)人去稅務(wù)局代開發(fā)票，開的裝修費(fèi)發(fā)票開了6萬多，交了個(gè)人所得稅299.87，城建和建筑服務(wù)稅620，等于是一共繳納919.87元，等于是6萬多的1.5%呀
暖暖老師
2024 11/14 15:43
不可能6萬多才繳納300，
84785016
2024 11/14 15:46
是真的， 一個(gè)人，拿著身份證去稅務(wù)局個(gè)人的名義給我們公司開裝修費(fèi)，然后我們付給他六萬，他完稅證明就是交這兩項(xiàng)
暖暖老師
2024 11/14 15:46
那備注里沒寫著代扣代繳個(gè)人所得稅20%
84785016
2024 11/14 18:41
他們自己交的，在稅務(wù)局代繳的，開的裝修費(fèi)
暖暖老師
2024 11/14 18:50
裝修費(fèi)不屬于勞務(wù)應(yīng)該
84785016
2024 11/14 19:29
如果我們不管工人，我們包清工給甲方開200萬勞務(wù)費(fèi)，然后收到另一個(gè)勞務(wù)公司裝修費(fèi)150萬，這個(gè)公司去給工人付錢，包清工的話我們公司還可以指出點(diǎn)零星材料吧比如5萬，這樣所得就是200-150-5對(duì)吧。這樣沒問題吧，因?yàn)橹苯用鎸?duì)工人太費(fèi)勁了開票
暖暖老師
2024 11/14 19:40
是的，你分析的正確的
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描述你的問題，直接向老師提問
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