問題已解決

老師，記賬公司去年開了收入7萬普票。但掛了應(yīng)收（科目余額表顯示），居然沒確認(rèn)收入，今年11月做了紅沖發(fā)票，開了專票7萬，這個(gè)怎么記賬處理

84784966| 提問時(shí)間：2024 11/19 11:25
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
宋生老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，去年是怎那去年是怎么做的憑證呢？
2024 11/19 11:28
84784966
2024 11/19 11:31
瞎做，第一次遇到這類
宋生老師
2024 11/19 11:32
你好，你不是掛了應(yīng)收嗎？掛了應(yīng)收貸方是什么科目呢？
84784966
2024 11/19 11:36
憑證里面沒找到
84784966
2024 11/19 11:36
科目余額表客戶名下掛了9.7萬
宋生老師
2024 11/19 11:36
你好，去看一下明細(xì)賬。然后再看憑證。
84784966
2024 11/19 11:53
找到了，序時(shí)賬里空白，沒寫名稱，在去年11月確認(rèn)了收入
宋生老師
2024 11/19 11:53
你好，已經(jīng)確認(rèn)過收入就沒關(guān)系了。 你現(xiàn)在紅字沖減 ，然后再按照發(fā)票重新做。
84784966
2024 11/19 14:02
老師，去年記賬公司用主營業(yè)務(wù)收入-服務(wù)收入 應(yīng)交增值稅-未交增值稅 今年我用的是主營業(yè)務(wù)收入-開票收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）
宋生老師
2024 11/19 14:05
你好，可以的，這個(gè)操作沒問題。
84784966
2024 11/19 14:26
那怎么紅沖，因?yàn)?月記賬是我們自己記賬，去年的賬，紅沖收入，估計(jì)要影響利潤，科目不一致
宋生老師
2024 11/19 14:28
你好這，這個(gè)在外賬上面就是做同樣的憑證，只是金額寫負(fù)數(shù)。 然后損益類進(jìn)入以前年度損益調(diào)整科目。
84784966
2024 11/19 14:29
涉及增值稅
宋生老師
2024 11/19 14:30
你好，這個(gè)增值稅沒關(guān)系啊，你同樣的做負(fù)數(shù)就好了。
84784966
2024 11/19 14:40
去年交過增值稅了，現(xiàn)在退款，也就是不存在增值稅一說了
宋生老師
2024 11/19 14:41
你好，你退貨嗎？是因?yàn)槭裁丛蛲丝?/div>
84784966
2024 11/19 14:44
小規(guī)模企業(yè)，主營業(yè)務(wù)收入-服務(wù)收入，做負(fù)數(shù)后，那么會(huì)影響利潤，是不是借主營業(yè)務(wù)收入-服務(wù)收入 貸以前年度損益調(diào)整（營業(yè)外收入） 借營業(yè)外支出 貸，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84784966
2024 11/19 14:45
不需要服務(wù)終止退款
宋生老師
2024 11/19 14:45
你好，是的，這個(gè)主營業(yè)務(wù)收入標(biāo)準(zhǔn)的做法跨年度是要用以前年度損益調(diào)整來代替
84784966
2024 11/19 14:52
老師麻煩您寫個(gè)分錄，紅沖去年的，借應(yīng)收賬款-10000 貸主營業(yè)務(wù)收入-服務(wù)收入（-9900.99） 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅（-99.01 ） 還是貸以前年度損益調(diào)整-9900.99 營業(yè)外支出99.01
宋生老師
2024 11/19 15:01
你好，借應(yīng)收賬款-10000 貸以前年度損益調(diào)整-服務(wù)收入（-9900.99） 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅（-99.01 ）
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~