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老師，9月份公司給員工代繳個(gè)稅100元，怎么入賬?需不需要計(jì)提
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計(jì)提個(gè)稅 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：應(yīng)交稅費(fèi)— 個(gè)人所得稅
2024 11/20 15:03
84784998 
2024 11/20 15:06
當(dāng)月計(jì)提嗎？可以10月份不計(jì)提嗎？
文文老師 
2024 11/20 15:08
可以10月份不計(jì)提的
84784998
2024 11/20 15:14
老師，小規(guī)模繳納增值稅怎么入賬?
84784998
2024 11/20 15:15
是快餐行業(yè)
文文老師
2024 11/20 15:18
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款
84784998
2024 11/20 15:21
怎么計(jì)提
84784998
2024 11/20 15:24
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅
對(duì)嗎？
文文老師
2024 11/20 15:27
借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
84784998
2024 11/20 15:37
計(jì)提9月份工資
借 管理費(fèi)用-工資
貸 應(yīng)付職工薪酬-工資
發(fā)9月份工資+繳納個(gè)稅
借 應(yīng)付職工薪酬-工資
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
貸 銀行存款
老師，對(duì)嗎？
文文老師
2024 11/20 15:42
是對(duì)的，分錄是正確的
84784998
2024 11/20 15:49
老師，這個(gè)個(gè)稅是財(cái)務(wù)墊付的，財(cái)務(wù)報(bào)銷怎么做明細(xì)科目?
文文老師
2024 11/20 15:51
不是從銀行存款扣款的 ？
84784998
2024 11/20 15:53
不是，是員工墊付的個(gè)稅，然后報(bào)銷
文文老師
2024 11/20 15:58
墊付不用做分錄，直接報(bào)銷
借： 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 貸：銀行存款
84784998
2024 11/20 16:06
我發(fā)工資，已經(jīng)把員工的個(gè)稅扣了啊
文文老師
2024 11/20 16:09
不影響，發(fā)工資時(shí)，已經(jīng)扣了
84784998
2024 11/20 16:13
計(jì)提9月份工資
借 管理費(fèi)用-工資
貸 應(yīng)付職工薪酬-工資
發(fā)9月份工資
借 應(yīng)付職工薪酬-工資
貸 銀行存款
84784998
2024 11/20 16:13
這樣嗎？那我計(jì)提的工資就多了個(gè)稅
文文老師
2024 11/20 16:16
發(fā)9月份工資 繳納個(gè)稅
借 應(yīng)付職工薪酬-工資
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
貸 銀行存款
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